Главная >> Курсовая работа >> Банковское дело

1 2 3 4 5

Комерційні банки як банки другого рівня складають основу кредитної системи України. Класифікація комерційних банків здійснюється за різними ознаками: за формою власності, рівнем спеціалізації, регіонально-територіальною ознакою і т.д. В Україні функціонують комерційні банки різних форм власності, в тому числі й державні. Серед приватних комерційних банків переважають банки у формі відкритих та закритих акціонерних товариств.


Рис. 1.1. Банківська система України

Також є банки – товариства з обмеженою відповідальністю. В залежності від номенклатури здійснюваних операцій розрізняють універсальні та спеціалізовані комерційні банки. В сучасних умовах більшість комерційних банків в Україні намагається мати статус універсального банку, хоча багато з них ще не можуть надавати повний пакет банківських послуг. За територіальною ознакою серед українських банків виділяють регіональні, республіканські та міжнародні банки. Останні створюються у вигляді спільних фінансових підприємств за участю іноземного капіталу та мають право відкривати філіали та відділення за межами України.

Істотна зміна державних пріоритетів у реформуванні економіки України потребує швидкої та адекватної реакції на зміни умов економічної та господарської діяльності з боку комерційних банків. Серед ключових питань, з якими українські банки стикатимуться на сучасному етапі в своїй поточній діяльності, слід виділити такі:

реорганізація фінансового сектору національної економіки у відповідності з вимогами та за сприянням міжнародних фінансових організацій;

перехід до системи постійного контролю ліквідності та введення нового порядку регулювання діяльності комерційних банків з боку НБУ;

впровадження системи регулярної оцінки ефективності діяльності комерційних банків та визначення рейтингових показників;

створення автоматизованих систем, баз даних, що забезпечуватимуть відслідковування кредитної історії клієнтів комерційних банків;

реформування механізму оподаткування банківської діяльності;

завершення формування системи страхових, резервних та статутних фондів;

вдосконалення системи фінансового оздоровлення комерційних банків і т.ін.

В цілому, дослідження сучасного стану та перспектив розвитку банківських систем розвинутих держав та України потребує виділення найважливіших проблем, що мають бути вирішені в ході реформування національної фінансово-економічної системи:

високий ступінь невідповідності між формами власності та рівнями ефективності діяльності в банківській та виробничо-промисловій сферах;

нераціональна територіальна структура – висока концентрація банків, а отже, і наявність відчутної конкуренції у великих торговельно-промислових центрах та практично повний монополізм двох-трьох банків у менш розвинених регіонах;

недостатність правової бази в області фінансової діяльності в цілому (захист інтересів клієнтів, механізм банкрутства, злиття банківського та промислового капіталу, трастові операції, венчурний бізнес, небанківські фінансово-кредитні інститути), також практична відсутність податкових та інших регулюючих важелів в плані стимулювання інвестиційної діяльності; диверсифікації банківських операцій;

незначна участь іноземного капіталу, іноземних банків та їх філіалів, що істотно обмежує притік іноземних інвестицій.

4. Формування та використання ресурсного потенціалу сучасного комерційного банку

У загальному обсязі ресурсів, якими володіє комерційний банк, переважають зобов'язання банку.

Під зобов'язаннями банку слід розуміти вимоги до активів банківської установи, що зобов'язують її сплатити фіксовану суму коштів у визначений час у майбутньому. У бухгалтерському обліку до зобов'язань включають кошти на поточних рахунках клієнтів; кредиторську заборгованість, заборгованість за нарахованими процентами та відстрочену дебіторську заборгованість за доходами, але не включають доходи, прибуток та внутрішньобанківські розрахунки.

В економічній літературі зобов'язання заведено поділяти на залучені та запозичені кошти. Залучені кошти є найбільшою частиною зобов'язань банку. Це основне джерело формування ресурсів банку, які спрямовуються на проведення активних операцій.

До залучених коштів банку належать залишки коштів на поточних, бюджетних рахунках клієнтів, депозитні вклади фізичних та юридичних осіб, вклади до запитання, залишки на пластикових платіжних картах, кредиторська заборгованість тощо.

У банківській практиці залучені кошти називають депозитними зобов'язаннями.

Депозит (вклад) — це зобов'язання банку за тимчасово залученими коштами фізичних і юридичних осіб або цінними паперами за відповідну плату. Депозити утворюються за рахунок вкладу в банк суми грошей готівкою або у безготівковій формі, у вигляді цінного папера, що належить до оплати. Практично всі клієнтські рахунки в пасиві називаються депозитними. Депозитним може бути будь-який рахунок, відкритий клієнтові в банку, на якому зберігаються його грошові кошти. У світовій практиці їх частка в структурі пасивів становить від 60 до 80 %.

Депозитні операції відіграють значну роль у діяльності банку:

1) депозитні операції є головним джерелом проведення активних і, насамперед, пасивних операцій. Від характеру депозитів залежать види кредитних операцій і, відповідно, розмір доходу банку;

2) правильна організація депозитних операцій забезпечує ліквідність комерційних банків;

3) депозитні операції сприяють прискоренню безготівкових розрахунків;

4) ресурси, сформовані за рахунок депозитних операцій, зазвичай дешевші міжбанківських кредитів.

Водночас депозитні операції мають певні недоліки:

5) операції щодо залучення коштів у вклади пов'язані зі значними маркетинговими зусиллями, грошовими і матеріальними витратами комерційних банків. Це не дає змоги комерційному банку в разі необхідності оперативно отримувати грошові кошти для проведення активних операцій, здійснення непередбачених платежів;

6) мобілізація коштів у вклади (депозити) в більшості випадків залежить від вкладників, а не від комерційного банку, якому часто важко, а то й неможливо досягти додаткового залучення коштів;

7) загальний обсяг тимчасово вільних грошових коштів у рамках окремого банку або району об'єктивно обмежений.

Рис. 4. 1. Динаміка зобов’язань банків за коштами, залученими за рахунок суб’єктів господарювання та фізичних осіб

Зростання обсягів коштів, залучених за рахунок суб’єктів господарювання та фізичних осіб за останні 7 років (збільшення кожного наступного майже у 1,5 рази) свідчать про зростання довіри до банківської системи України.

Рис. 4. 2. Депозитні вклади, залучені банками України (станом на 01.01.2007)

Розширення пасивів банків саме за рахунок вкладів населення – явище позитивне, оскільки такі депозити є здебільшого строковими (на відміну від депозитів юридичний осіб). Це, в свою чергу, може створити надійнішу та передбачувану базу для кредитної діяльності комерційних банків.

Станом на 01.02 2007 року в Україні діяв 171 банк, при цьому 95 з них зареєстровано у Києві

1 2 3 4 5

Похожие работы:

  • Банківська система

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... основних опор економічної системи Європейського Союзу. система сучасної Германії включає ... національної промисловості. Сучасна система Японії має таку структуру: ... іонерних товариств. Рис. 1.1. система України Також є банки ...
  • Банківська система України: становлення та шляхи розвитку

    Дипломная работа >> Финансовые науки
    ... , що є елементом банківської системи країни. система - складова фінансової системи країни, що ... українською банківською системою з боку іноземних банків. Враховуючи, що національна система є нев ...
  • Банківська система та пропозиція грошей

    Контрольная работа >> Банковское дело
    ... на гроші. Іншими словами, система керує пропозицією грошей; - ... 10, з. 96-112. 4. І. Гуцал система України. справа. – 1998 - № 2, с. 16 ... - №8. 20. Остапець А.І., Остапець Л.В. система України: стан і проблеми розвитку ...
  • Банківська система України

    Реферат >> Банковское дело
    ... перетворень у країні загалом. система України сьогодні – один ... пенсійні фонди тощо. система – законодавчо визначена, чітко ... - № 1 І.Гуцал, Я.Чайковський. система України: стан і перспективи // справа. – 1998 - № 2 ...
  • Банківська система України

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... економіки ефективна, дієва система є запорукою успіху та ... БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ УКРАЇНИ 1.1. Загальна характеристика банківської системи України система Укра ... банки Рис. 1.1. система України Національний банк України (перший ...
  • Банківська система України та проблеми її реформування

    Реферат >> Банковское дело
    ... Тетяна Викладач: Черниш Н.М. Чернігів-2007 система в Україні та шляхи її ... два основних типи побудови банківської системи: • однорівнева система (усі банки, ... управ­ління. • дворівнева система (характерна для країн з ринковою ...
  • Банківська система Китаю

    Реферат >> Банковское дело
    ... банківської системи Китаю Висновки Список використаної літератури Вступ система ... нтури. система - це сукупність різних видів банків і банківських ... майже сформована нова система. Головним принципом, яким керувалися ...
  • Банк і банківська система

    Курсовая работа >> Государство и право
    ... робота з фінансового права на тему: “Банк і система.” Студента 2 курсу, групи П- , денної форми ... БАНКІВ ПРИ ЇХНЬОМУ РІШЕННІ. 2 2. СИСТЕМА. 3 3. НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ. 3 4. РОЛЬ КОМЕРЦІЙНИХ БАНК ...
  • Банківська система України

    Реферат >> Банковское дело
    ... система України Виконала Пальцева С.В. Перевірила Радченко Н.Г. м. Мелітополь 2005р система ... до якої нині залучена система України. Відповідно до ... Сас Б. Незалежність Центрального банку// справа, 2001, №6, с. 21-25 ...
  • Сучасна банківська система України та її роль у сучасній економіці країни

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... впровадження інвестиційних програм є система країни взагалі та комерц ... не лише він сам, а й система країни в цілому. Регулювання цього ... тих важких умовах, в яких знаходиться система України. Список використаних джерел ...