Главная >> Реферат >> Банковское дело

1 2 3

1


Новации банковского внутреннего контроля

Мировой финансовый кризис поставил страны в такие условия, при которых промедление в принятии срочных мер по стабилизации обстановки в экономике, в том числе в банковской сфере, является недопустимым. Либерализация экономики Беларуси является одним из ключевых элементов повышения устойчивости республики к влиянию мирового финансового кризиса. Структурные реформы в экономике страны предполагают создание условий для реализации частной инициативы, развития конкуренции, гарантии прав собственности и равенства всех перед законом. Стабильная макроэкономическая среда должна обеспечивать благоприятный инвестиционный климат, способствующий притоку иностранного капитала, внедрению инноваций и современных технологий.

В последнее время в Республике Беларусь принят ряд документов, направленных на обеспечение притока капитала в банковскую систему страны, повышение доверия вкладчиков к банкам, соблюдение банковской тайны:

  • Указ Президента Республики Беларусь от 04.11.2008 № 601 «Об отдельных вопросах осуществления банками финансовых операций» (далее - Указ № 601) был разработан в целях совершенствования условий инвестиционной деятельности и деловой среды, дебюрократизации работы государственных органов в отношении банков и исключения дублирования передаваемой ими информации в Департамент финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь (далее - ДФМ);

  • Декрет Президента Республики Беларусь от 04.11.2008 № 22 «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)» (далее - Декрет № 22) существенно повысил гарантии вкладчиков;

  • Декрет Президента Республики Беларусь от 16.01.2009 № 1 «О государственной регистрации и ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования» (далее - Декрет № 1) значительно упрощает процедуру открытия текущих (расчетных) счетов вновь созданными субъектами хозяйствования за счет существенного сокращения перечня необходимых для представления в банки документов, а также отмены обязательного нотариального удостоверения их копий и подписей на карточке с образцами подписей.

В рамках выполнения требований законодательства в области предотвращения легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности банки в настоящее время регистрируют в специальном формуляре финансовые операции независимо от того, были они совершены или нет, при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) финансовая операция является подозрительной;

2) одним из участников финансовой операции является лицо, участвующее в террористической деятельности;

3) одним из участников финансовой операции является лицо, зарегистрированное в государстве, которое не участвует в международном сотрудничестве в сфере предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма.

Организация работы банка по заполнению и представлению в орган финансового мониторинга специальных формуляров по финансовым операциям, соответствующим 2–3 условиям контроля, не представляет особой сложности, поскольку данный процесс предполагает наличие четких списков и критериев, при совпадении с которыми необходимо направление специального формуляра, и его можно формализовать.

Так, для идентификации лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности, банки используют перечень лиц, совершающих финансовые операции, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности либо нахождении под контролем лиц, занимающихся террористической деятельностью (далее - перечень террористов), доводимый банкам в соответствии с постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 11.03.2006 № 336 «О порядке определения перечня лиц, совершающих финансовые операции, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности либо нахождении под контролем лиц, занимающихся террористической деятельностью, и доведения этого перечня до сведения лиц, осуществляющих финансовые операции».

Указанный перечень размещается на закрытой части официального Интернет-сайта Комитета государственной безопасности Республики Беларусь и состоит из:

  • списка лиц, совершающих финансовые операции, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности либо нахождении под контролем лиц, занимающихся террористической деятельностью;

  • перечня террористических организаций;

  • списка лиц и организаций, причастных к террористической сети «Аль-Каида» и движению «Талибан».

В настоящее время согласно постановлению Комитета государственной безопасности Республики Беларусь от 05.06.2008 № 27 «О порядке ведения перечня лиц, совершающих финансовые операции, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности либо нахождении под контролем лиц, занимающихся террористической деятельностью, и доведения этого перечня до государственных органов, контролирующих деятельность лиц, осуществляющих финансовые операции, и органа финансового мониторинга» Национальному банку Республики Беларусь организован доступ к перечню террористов, доведены идентификатор пользователя и пароль. Принимая во внимание необходимость его оперативного доведения до банков, расчетным центром Национального банка проводится работа по организации доступа ответственных должностных лиц банков в режиме on-line через информационно-справочную систему «Банк» (ИСС «Банк»). О технической реализации этого доступа банки будут проинформированы централизованно после завершения необходимых работ по его внедрению.

При направлении специальных формуляров по 3-му условию контроля используется перечень государств (территорий), которые не участвуют в международном сотрудничестве в сфере предотвращения легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности, определяемый в соответствии с постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 23.02.2006 № 259 «О порядке определения перечня государств (территорий), которые не участвуют в международном сотрудничестве в сфере предотвращения легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности, и порядке его опубликования». В настоящее время этот список пуст. Письмом Национального банка Республики Беларусь от 14.05.2007 № 21-20/519 «О применении нормативного акта» доведено до сведения банков, что в связи со вступлением в силу постановления Совета Министров Республики Беларусь от 03.05.2007 № 557 «О признании утратившими силу пункта 2 постановления Совета Министров Республики Беларусь от 23 февраля 2006 г. № 259 и постановления Совета Министров Республики Беларусь от 23 сентября 2006 г. № 1252» не применяется в работе условие контроля, определенное абз. 4 ч. 1 ст. 6 Закона Республики Беларусь от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности» (далее - Закон).

Вместе с тем Национальный банк информирует банки о заявлениях ФАТФ1, касающихся предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности. Так, для возможного использования в работе письмом от 16.05.2008 № 21-20/813 банкам были доведены сведения об уязвимости финансового сектора Узбекистана, Ирана, Пакистана, Туркменистана, Сан-Томе и Принсипи, Северного Кипра с точки зрения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Наибольшие сложности, обусловленные субъективным характером, вызывает выявление подозрительных финансовых операций. При этом банки в основном руководствуются локальным нормативным правовым актом - правилами внутреннего контроля в банке и Инструкцией об осуществлении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем, и финансированием террористической деятельности, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.02.2008 № 34 (далее - Инструкция № 34), в которой описаны меры, методики и процедуры, позволяющие организовать систему внутреннего контроля по выявлению подозрительных финансовых операций. Кроме того, предусмотрена процедура, регламентирующая действия банка при выявлении финансовой операции, вызывающей подозрения, и выводящая этот процесс из субъективного поля.

Так, при проведении финансовой операции, которая формально соответствует критериям выявления и признакам подозрительных финансовых операций, определенными Инструкцией № 34 и правилами внутреннего контроля, банком в обязательном порядке составляется сообщение, содержащее сведения о финансовой операции. После рассмотрения необходимых документов по такой финансовой операции ответственным должностным лицом принимается окончательное решение о направлении либо ненаправлении по ней специального формуляра.

1 2 3

Похожие работы:

  • Банковские системы

    Реферат >> Банковское дело
    ... банковской системы. 1.Общая характеристика банковской системы. Понятие и сущность банковской системы Банковская ... для инвестиций, внедре­ния новаций, расширения и пе­рестройки ... персонала таких банков, органи­зации внутреннего контроля в нем, к достоверности ...
  • Банковская система

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... банки, естественно, не представляют собой новации переходного периода Союза Независимых Государств ... улучшении самой банковской деятельности, прежде всего в сфере корпоративного управления банками и внутреннего контроля, структуры ...
  • Банковская система и ее роль в национальной экономике

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств ... , органов регулирования банковской системы и контроля. Банковское банкротство оказывает более ... стратегии развития, эффективного внутреннего контроля, постоянной работы по ...
  • Банковское регулирование на примере ОАО "АК БАРС"-банка

    Дипломная работа >> Банковское дело
    ... , возложена обязанность проведения внутреннего контроля с целью выявления операций ... органом банковской системы в РФ является – банковский надзор. Банковская ... Н.Н. Инструменты денежно-кредитного регулирования: новации обязательного резервирования в России / ...
  • БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ВЕКСЕЛЕЙ

    Реферат >> Право
    ... , хотелось бы выделить следующие новации в развитии функционирования рынка банковских векселей в целях решения ... опасности возникновения таких действий. Служба внутреннего контроля осуществляет контроль и проверку достоверности реестра Векселей ...
  • Договорные отношения в банковском деле

    Реферат >> Банковское дело
    ... банковского вклада и банковского счета Если сопоставить определение договора банковского вклада и банковского ... образованием. Статья 818. Новация долга в заемное обязательство ... организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий ...
  • Учет, анализ и контроль - современное состояние и тенденции развития

    Дипломная работа >> Бухгалтерский учет и аудит
    ... депозитных счетах резидентов (банковского и небанковского секторов), ... отводил научно-техническим новациям. В развитии ... внутреннего контроля (аудита) и создании подсистемы «внут-рихозяйственный контрольвнутренний аудит» Организация внутреннего контроля ...
  • Совершенствование инфокоммуникационного сопровождения банковской деятельности

    Дипломная работа >> Банковское дело
    ... , широтой использования ИТ, а банковская сфера наиболее восприимчива к новациям в этой области, то, естественно ... представителей Управления внутреннего контроля в Филиале Обеспечивает надлежащее наблюдение за оформлением банковских операций, законностью ...
  • Банкротство как инструмент приобретения контроля над предприятием

    Дипломная работа >> Государство и право
    ... а также прекратить обязательство новацией или предоставлением отступного. ... задолженности, например путем привлечения банковских кредитов. Включение в хозяйственные ... предотвращения Наличие систем внутреннего контроля и внутреннего аудита в компании позволяет ...
  • Банковские операции на рынке ценных бумаг

    Реферат >> Банковское дело
    ... быть внешним и внутренним. Внутреннее регулирование - это ... ; лицензирование, регулирование и контроль операций банков с ценными ... и банкам. Банковская система. Ситуация в банковской системе России ... условия осуществления новации по государственным ...