Главная >> Реферат >> Банковское дело

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

3.4.Обеспечение кредита. Методы оценки кредитоспособности заемщика.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов на себя взять; размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.

Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

Применяемые банками методы оценки кредитоспособности заемщика различны, но все они содержат определенную систему финансовых коэффициентов, включая такие, как:

  1. коэффициент абсолютной ликвидности;

  2. промежуточный коэффициент покрытия;

  3. общий коэффициент покрытия;

  4. коэффициент независимости.

Под ликвидностью понимается способность клиента своевременно погашать свои обязательства. Коэффициенты ликвидности и покрытия характеризуют ликвидность баланса заемщика как возможность превращения его активов в денежные средства для погашения обязательств по пассиву. Промежуточный коэффициент покрытия показывает, сможет ли предприятие в установленные сроки рассчитаться по своим краткосрочным долговым обязательствам. Коэффициент финансовой независимости характеризует обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности.

В зависимости от величины коэффициентов и коэффициента независимости предприятия, как правило, распределяются на 3 класса кредитоспособности. Условная разбивка заемщиков по классности может быть осуществлена на основании следующих значений коэффициентов, используемых для определения их платежеспособности (Таблица 2).

Таблица 2. Условная разбивка заемщиков по классности10

Коэффициенты

1-й класс

2-й класс

3-й класс

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,2 и выше

0,15 – 0,2

Менее 0,15

Промежуточный коэффициент покрытия

0,8 и выше

0,5 – 0,8

менее 0,5

Общий коэффициент покрытия

2,0 и выше

1,0 – 2,0

менее 1,0

Коэффициент независимости

Более 60%

40 – 60%

Менее 40%

Оценка кредитоспособности заемщика может быть сведена к единому показателю – рейтинг заемщика. Рейтинг определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности (1, 2, 3) любого показателя и его доли в совокупности. Так, к 1-му классу могут быть отнесены заемщики с суммой баллов от 100 до 150 баллов, ко 2-му классу – от 151 до 250 баллов, к 3-му классу – от 251 до 300 баллов.

Ликвидные средства 1-го класса:

  1. Касса

  2. Расчетный счет

  3. Валютный счет

  4. Прочие денежные средства

  5. Долгосрочные финансовые вложения

Ликвидные средства 2-го класса:

  1. Дебиторская задолженность

  2. Авансы, выданные поставщикам и подрядчикам

Ликвидные средства 3-го класса:

  1. Запасы

  2. Затраты

С предприятиями каждого класса кредитоспособности банки по-разному строят свои кредитные отношения. Так, первоклассным по кредитоспособности заемщикам коммерческие банки могут открывать кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, выдавать в разовом порядке бланковые (без обеспечения) ссуды с установлением во всех случаях более низкой процентной ставки, чем для всех остальных заемщиков.

Кредитование второклассных ссудозаемщиков осуществляется банками в обычном порядке, т.е. при наличии соответствующих форм обеспечительных обязательств (гарантий, залога, поручительств, страхового полиса). Процентная ставка соответственно зависит от вида обеспечения.

Предоставление кредитов клиентам 3-го класса связано для банка с серьезным риском. В большинстве случаев таким клиентам банки стараются кредитов не выдавать. Если же банк решается на выдачу кредита клиенту 3-го класса, то размер предоставляемой ссуды не должен превышать размера уставного фонда организации. Процентная ставка за кредит устанавливается на высоком уровне.

В том случае, если кредит был выдан клиенту ранее, до ухудшения его финансового положения, банк должен проанализировать причины и последствия сложившейся ситуации с целью уберечь предприятие от банкротства, а при невозможности этого – прекратить его дальнейшее кредитование.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Похожие работы:

  • Коммерческие банки

    Контрольная работа >> Банковское дело
    ... банком. Рассмотрим ликвидность и ее влияние на устойчивость, стабильность и надежность банка. 3. Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы ...
  • Анализ финансового состояния коммерческого банка

    Реферат >> Банковское дело
    ... следующее определение понятия надежности банка: Надежность банка ... банка к той или иной группе. В мировой практике существуют три основных метода ... надежности банков // Профиль 2001, №20 Нестеренко О. Б. Надежность банка и факторы ее ...
  • Коммерческий банк – основное звено банковской системы

    Реферат >> Экономика
    ... банка. Основная задача ревизионной комиссии банка ... коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности ... нем определенной доли привлеченных банками средств ...
  • Коммерческие банки Кыргызстана

    Реферат >> Экономика
    ... Операции коммерческих банков. §1.Пассивные операции банков Определение банка как ... надежный. Фондовые операции. Другой вид активных операций коммерческих банков ... банк банков". Он имеет дело не с населением, а с банками. Основная функция ...
  • Коммерческие банки

    Реферат >> Банковское дело
    ... основные моменты законодательного регулирования деятельности банков в РФ. 2.Законодательные основы деятельности коммерческих банков Деятельность коммерческих банков ... для коммерческих банков, так как его отличают в определенных случаях надежность, ...
  • Коммерческие банки и их операции

    Реферат >> Банковское дело
    ... существенно снижает ликвидность коммерческих банков, а управление ею в части этой ... для коммерческих банков, так как его отличают в определенных случаях надежность, ... паи. Основным достоинством метода распределения активов по сравнению с методом общего ...
  • Коммерческий банк - основное звено рыночной системы

    Реферат >> Банковское дело
    ... ликвидностью банка. 32 Заключение. 35 Список используемой литературы: 36 Введение. Коммерческие банки - основное звено ... что предполагает оценку способности банка в течение периода времени изменять сложившийся ...
  • Коммерческие банки. Экономические основы их формирования

    Реферат >> Экономика
    ... ее ... . Основное назначение банка ... методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков ... коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности ... на определенные ценные ...
  • Депозитная политика коммерческого банка

    Контрольная работа >> Банковское дело
    ... этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации. Депозитная политика банка Коммерческий банк Привлеченные ... политики банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно ...
  • Роль коммерческих банков в рыночной экономике

    Реферат >> Банковское дело
    ... ее функционирования на двоуровневой основе. Для регулирования деятельности основных ... региона, а и методами управления, уровнем и ... определенным направлениям, будучи мотивированными критериями прибыльности, увеличения капитала и надежности. Коммерческие банки ...