Курсовая работа : Разработка бизнес-плана на получение кредита в коммерческом банке для технического перевооружения ОАО "Ново-Широкинский рудник" 


Полнотекстовый поиск по базе:

Главная >> Курсовая работа >> Маркетинг


Разработка бизнес-плана на получение кредита в коммерческом банке для технического перевооружения ОАО "Ново-Широкинский рудник"




Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Читинский Государственный Университет

Горный институт

Кафедра экономики горного производства и геологоразведки

Пояснительная записка к курсовому проекту

По дисциплине: "Планирование на предприятии"

Тема "Разработка бизнес-плана на получение кредита в коммерческом банке для технического перевооружения ОАО "Ново-Широкинский рудник""

Выполнил: студент гр. ЭУг - 06-2

Дерюгин А.И.

Проверила:

Жилина О.С.

Чита 2010 г.

Содержание

1. Анализ положения дел в отрасли

1.1 Формирование потребности в товаре

1.2 Конкуренты

1.3 Положение дел в отрасли в Забайкальском крае

2. Производственный план

2.1 Общие сведения о месторождении

2.2 Запасы месторождения

2.3 Схема производства

2.4 Необходимое оборудование

2.5 Сырье и материалы

2.6 Рабочая сила

3. План маркетинга

4. Организационный план

5. Риск проекта

6. Финансовый план

6.1 Прогноз объемов реализации

6.2 Баланс денежных расходов и поступлений; доходы и затраты

6.3 Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия

6.4 Порог рентабельности и критический объем производства

6.5 Уровень рентабельности и срок окупаемости проекта

Заключение

Список использованных источников

Титульный лист

Название предприятия: Открытое акционерное общество "Ново-Широкинский рудник".

Адрес предприятия: 673634, Россия, Забайкальский Край, Газимуро-Заводский район, с. Широкая.

Автор проекта: студент группы ЭУГ-07-1 Максимова Елена

Суть бизнес-плана: разработка бизнес-плана для получения кредита в коммерческом банке для технического перевооружения рудника.

Совокупная стоимость проекта: 27 500 000 рублей.

Общие сведения о предприятии: Ново-Широкинское месторождение открыто в 1951 году. В период с 1957 по 1961 гг. были проведены основные разведочные работы. Утвержденным проектным заданием (1969 г.) производительность рудника по добычи и переработки руды определилась равной 400 тыс. тонн в год. Проект отработки месторождения, утвержденный с 1957 года, предусматривает подземный способ добычи полезных ископаемых.

В состав рудника входили: подземный опытный участок, обогатительная фабрика в поселке Ново-Широкинский и вспомогательные службы.

В Восточном Забайкалье Ново-Широкинское месторождение является единственным по производству меди, свинца, золота и меди. Но месторождение было закрыто в 90-е годы, а сейчас восстановление обогатительной фабрики, очистка подземных выработок и проводится доразведка запасов. В настоящее время месторождение не поставляет никакой продукции на потребительские рынки.

Резюме

Ново-Широкинское золотополиметаллическое месторождение является крупной сырьевой базой получения золота, серебра, цинка, меди, свинца не только области, но и горной отрасли в целом. Поэтому будет целесообразно месторождение отрабатывать. Так как до момента консервации рудник был готов к эксплуатации на 80 %. То для полного его запуска необходимо закупить электровозы ЗКР, 4КР-1 - 6 шт.; погрузмашины ППН-1С - 5 шт.; перфораторы ПП - 63 - 20 шт.; компрессоры ВП - 23 - 4 шт.; вагонетки УВО-0,8 - 10 шт. Для закупки всего этого оборудования необходимо 27 217 620 рублей.

Руководство приняло решение о взятии кредита в коммерческом банке в размере 27 500 000 рублей под 15 % годовых на срок I год. Сумма, которую необходимо вернуть банку с процентами составляет 31 625 000 рублей.

Предприятие планируется запустить в январе 2009 года. По прогнозам чистая прибыль за первый год деятельности составит 171 919 992 рублей. Покупка оборудования окупиться через два месяца.

1. Анализ положения дел в отрасли

1.1 Формирование потребности в товаре

В последнем десятилетии прошлого века объемы добычи золота в России сократились почти на 20 %. С одной стороны, это было вызвано структурными преобразованиями золотодобывающей отрасли, а с другой объективным процессом снижения добычи из россыпей. Начиная с 2000 г. В связи с вводом в эксплуатацию ряда рудных месторождений Сибири и Северо-Востока добыча быстро восстановилась до уровня 1989 г., существенно превысила его в 2003 г (201 т). Уже в 2007 г., несмотря на продолжающийся, по данным некоторых аналитиков, спад россыпной золотодобычи, существенного сокращения объемов добытого металла не произошло, т.е. уровень добычи 198-205 т. сохранился.

Основной объем добычи золота (98,9 %) обеспечили 14 ведущих золотодобывающих регионов с годовым объемом более 1 тонны. В 2007 г. В их число вошла Камчатская область (вместе с Корякским АО). В 2007 г. Объемы добычи золота увеличились в Красноярском крае. Республике Саха (Якутия), которая впервые вышла на второе место в России, и в Свердловской области. Вместе с тем, в большинстве регионов добыча золота снизилась, особенно в Магаданской области, Хабаровском крае и других субъектах России.

Уменьшение объемов добычи золота произошло в основном за счет снижения из россыпей, а также вывода действующих мощностей на ряде предприятий, ведущих добычу коренного золота.

В 2008 г. Россия сохранила за собой шестое место в мировом рейтинге стран основных производителей золота (таблица - 2). Что касаемо

разведанных запасов золота, то по их сумме (около 8,4 тыс. т), Россия относится к тройке мировых лидеров, уступая лишь ЮАР и США.

Таблица - 1 Добыча и производство золота в России

Показатели

Значения показателей по годам, кг

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

Добыча и производство всего по России

142738

154444

170872

176920

174136

168068

164320

Добыча всего по России

130792

141470

158645

158065

158888

152064

147619

В том числе:

Красноярский край

17845

19024

29305

30046

30359

28813

31491

Республика Саха (Якутия)

16743

16574

17525

20256

20225

18784

19920

Магаданская область

29458

30570

33122

26307

23042

22692

17288

Хабаровский край

9177

13456

15252

17684

20925

18219

15742

Иркутская область

16400

15754

16274

16628

15648

15159

14542

Амурская область

11788

12857

12694

13102

14224

14726

14491

Республика Бурятия

6613

7711

8009

8057

8222

7641

6895

Свердловская область

3511

6010

7721

5510

5702

5574

6480

Забайкальский край

5091

5478

5509

6227

6367

6442

6436

Чукотский АО

6488

6378

4778

4777

4321

4726

4795

Челябинская область

1962

2264

3116

3711

3758

3294

3247

Республика Тыва

1150

1146

1126

1218

1621

1755

1797

Республика Хакасия

1747

1656

1730

1891

1836

1793

1533

Камчатская область

150

170

222

418

305

195

1360

Другие регионы РФ

2669

2422

2244

2233

2325

2251

1607

Золото попутное

10485

11160

9752

12020

10412

11122

11721

Золото вторичное

1461

1814

2493

6835

4844

4882

4980

Таблица - 2 Рейтинг основных стран - производителей золота

Занимаемое место по годам

Страна

Объем производства по годам

2002

2008

2007

2006

2005

2004

2003

2002

1

1

1

1

1

1

1

ЮАР

279

297

343

376

395

394

428

Г|

2

2

3

2

3

2

США

257

262

260

281

299

335

355

3

3

3

2

3

2

3

Австралия

247

263

258

283

266

285

296

4

4

4

4

4

4

4

Китай

238

224

217

206

202

193

172

8

8

7

6

6

5

5

Перу

203

208

173

172

157

134

133

6

7

5

5

5

6

6

Россия

164

168

174

177

171

154

143

7

5

6

7

8

7

7

Индонезия

113

167

114

164

158

183

140

5

7

8

8

7

8

8

Канада

103

119

128

140

148

157

155

9

9

9

9

9

9

9

Узбекистан

78

79

84

80

83

83

88

10

10

10

II

11

11

10

Гана

70

64

58

69

70

72

74

11

11

11

10

10

10

11

Папуа-Новая Гвинея

57

69

74

68

65

68

76

Всего в Мире

2467

2522

2470

2592

2588

2621

2599

1.2 Конкуренты

В числе ведущих золотодобывающих компаний в России лидирующее положение занимают Открытое Акционерное Общество "Полюс золото" и Открытое Акционерное Общество "Полиметалл". Значительно увеличили добычу золота Открытое Акционерное Общество "Покровский рудник", старательская артель "Селигдар", Закрытое Акционерное Общество "Васильевский рудник", Закрытое Акционерное Общество "Рудник Апрелково" и другие предприятия.

В 2008 году 12 предприятий, разрабатывающие коренные месторождения, обеспечили прирост добычи золота в объеме около 10 тонн.

1.3 Положение дел в отрасли в Забайкальском крае

Сведения по добыче золота в Забайкальском крае представлены в таблице - 3.

Таблица - 3 Добыча золота в Забайкальском крае из коренных месторождений в 2003-2008 гг. (без попутной добычи)

Предприятие, месторождение

Объемы добычи по годам, кг

2003

2004

2005

2006

2007

2008

Забайкальский ГОК, Дельмачик, уч. Солкокон

206,2

87,1

179,1

91,7

96

-

Рудник Итакинский

-

-

-

-

20

23

ООО ГК "Амазаркан"

-

-

-

75,4

558

18

ООО "Дарасунский рудник"; Дарасун

-

-

-

-

493

-

ЗАО " Рудник Апрелково"; Погромное

-

-

-

-

694

323

Всего:

206,2

87,1

179,1

167,1

1861

364

Руды Ново-Широкинского месторождения содержат 4,11 % свинца, 1,82 % цинка, 5,55 г/т золота и 101,9 г/т серебра.

В 45 км от рудника "Ново-Широкинский" расположено Воздвиженское месторождение, которое может рассматриваться как его дополнительная сырьевая база. В ноябре 2005 г на это месторождение была получена лицензия на срок - 20 лет.

2. Производственный план

2.1 Общие сведения о месторождении

ОАО "Ново-Широкинский рудник" расположено в Газимуро-Заводском районе Забайкальского Края, в 23 км северо-восточнее от районного центра села Газимурский Завод, в 191 км юго-восточнее железнодорожной станции Сретенск, в 288 км юго-западней от железнодорожной станции Борзя. Рудник соединен с г. Читой автомобильной дорогой (шоссе класса 3). Сеть автодорог развита недостаточно.

Рудные тела имеют жилообразную форму, крутое падение и залегают кулисообразно относительно друг друга. Расстояние между соседними рудными телами в зоне от 5 - 10 до 60 м. Руды и вмещающие породы монолитны, устойчивые.

Коэффициент крепости по шкале М.М. Протодьяконова для руды 8-14, для вмещающих пород 11 - 16. Объемная масса сульфидных руд 3,10 т/м3, смешенных 2,89 т/м', вмещающих пород 2,8 т/м. Коэффициент разрыхления 1,5 - 1,6. Содержание свободной двуокиси кремния от 15 до 40 %.

На месторождении условно можно выделить 4 основных типа рудных тел, определяющих выбор системы разработки:

1тип - крутопадающие средней мощности рудные тела (5-15 м), достаточно выдержанные по простиранию и падению.

  1. тип - крутопадающие средней мощности рудные тела (3-5 м).

  2. тип - крутопадающие маломощные рудные тела (до 3 м) или их части, представляющие различного рода подвески между горизонтами, апофизы, ответвления и прочее.

  3. тип - наклонные рудные тела (40° - 55°), мощностью от 0,8 до 7,0 метров.

На месторождении выделено 15 рудных тел жилообразной, реже линзообразной формы и 4 их апофизы. Азимут простирания их от 255 градусов до 335. Падение всех рудных тел юго-западное, углы падения 30° 90° протяженность по простиранию от 50 до 1450 метров, по падению от 40 до 760 метров.

В центральной части месторождения располагается Главное рудное тело. К северо-востоку от него, со стороны лежачего бока выявлены XV, V, XI, VII, XIII, IV рудные тела, а со стороны висячего бока - VIII, VI, XII. На юго-восточном фланге VII рудного тела залегают XVI, XIV рудные тела; первое к северо-востоку, второе к юго-западу от него. Несколько обособлено (на расстоянии 200 м по направлению простирания рудных тел) к северо-западу от основной группы залегают X, I, IX, III рудные тела. Основные запасы сосредоточены в трех рудных телах: Главном, V и VII. Параметры рудных тел представлены в таблице.

Таблица - 4 Параметры рудных тел

№ п/п

Номера рудных тел

Местоположение рудных тел на месторождении

Элементы залегания

Протяженность, м

Мощностям

простирание

падение

Угол падения

простирание

падение

от

До

средняя

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Главное

Центральная

Часть месторождения

255-330

Ю-3

33-82

1390

650

0,12

34

7,18-4,16

2

VII

Ю-В фланг, лежачий бок

Vp. T.

260-310

Ю-3

54-80

700-1450

760

0,31

20,3

3,14-5,49

3

V

Центральная

часть,

висячий бок

Гл. р. т.

270-335

Ю-3

47-87

1180

730

0,08

20,9

2,6-5,4

2.2 Запасы месторождения

Тип систем разработки и соотношение между ними определенно на основе представленного в таблице.

Таблица - 5 Распределение запасов отрабатываемых рудных тел по классам мощностей и углам падения

Горизонты

Балансовые запасы руды, тыс.т

Классы мощностей рудных тел

<3

3-5

5-15

Углы падения рудных тел, град.

<55°

>55°

<55°

>55°

<55°

>55°

1

2

3

4

5

6

7

8

Гор.930 м

139,4

10,2

129,2

Гор.850 м

1274,5

53,4

296,3

13,4

475,9

435,5

Гор.800 м

1356,9

65,9

293,7

10,2

515

62,2

409,9

Гор.750 м

1746,4

49,5

241,6

567,8

47,8

839,7

Гор.700 м

1462,1

18,6

181,6

660,5

601,4

Гор.650 м

1185,8

17,2

166,7

685,3

316,6

Гор.600 м

975,8

35,6

227,2

563,2

149,8

Всего

8140,9

240,2

1417,3

23,6

3596,9

ПО

2752,9

Запасы руды относительные, %

100

3,0

17,4

0,3

44,2

1,4

33.8

20,4

44,5

35,2

Как видно из таблицы, в рудных телах мощностью до 3 метров сконцентрировано 20,4 % запасов, в рудных телах мощностью 5 - 15 м - 35,2 %. Основной объем запасов приурочен к рудным телам с углами падения более 55 градусов, а угол падения в пределах 40 - 55 градусов характерен только для локальных участков рудных тел.

Таблица - 6 Промышленные и эксплуатационные запасы Ново-Широкинского месторождения

2.3 Схема производства

Строительство рудника начато в 1970 г, построены жилой поселок и производственные объекты. Проектная мощность по добыче и переработке руды 400 тыс. т в год, по добыче золота - более 2 т в год. Проектом предусмотрена отработка балансовых запасов до экономически выгодной глубины до горизонта 700 метров. При определении промышленных запасов из их числа были исключены жил незначительной мощности, при выемки которых разубоживание будет составлять 68 %, запасы бедных руд складируются в отвалы бедных руд.

В состав "Ново - Широкинского рудника" входит горный цех с подземным и открытым способом разработки, флотационная обогатительная фабрика с суточной производительностью 1210 т руды и другие вспомогательные производства. Месторождение вскрыто двумя вертикальными стволами, пройдены горно-капитальные и подготовительные выработки. К 1999 г. готовность предприятия составляла 80 %. В 2000-02 строительство было остановлено, шахты находились на сухой консервации. В 2005 г. строительство было разморожено и к 2009 г. намечено начать эксплуатацию рудника. Но для этого необходимо некоторое новое оборудование, на которое в данный момент руководство рудника рассчитывает получить кредит в коммерческом банке.

2.4 Необходимое оборудование

Наше предприятие некоторое время было законсервировано и поэтому кое-какое оборудование устарело или было утеряно. Для полного введения в эксплуатацию рудника необходимо закупить оборудование. Сметная стоимость оборудования указанна в таблице - 7.

Таблица - 7 Необходимое оборудование

Наименование оборудования

Кол-во

шт.

Стоимость

единицы

оборудования,

руб.

Монтаж, 15%, руб.

Транспорт,20 %, руб.

Общая

стоимость,

руб.

1

2

3

4

5

6

Электровозы ЗКР,4КР-1

6

1 000 000

900 000

1 200 000

8 100 000

Погрузмашина ППН-1С

5

980 000

735 000

980 000

6 615 000

Перфораторы ПП-63

20

120 000

360 000

480 000

3 240 000

Компрессор ВП-

23

4

113 000

678 000

904 000

6 102 000

Вагонетки УВО-0,8

10

120 000

*

180 000

240 000

1 620 000

Непредвиденные расходы

1 540 620

Итого:

45

27 217 620

Поставщиком всего оборудования является Магнитогорский завод горного оборудования, с которым уже были проведены все необходимые переговоры и обговорены детали сделки. Средства для закупки данного оборудования предприятие рассчитывает получить в виде кредита от коммерческого банка на срок 1 год под 15 % годовых. Срок службы всего оборудования 10 лет и его необходимо самортизировать. Амортизация начислена на каждый год равными долями по 2 721 762 рублей.

2.5 Сырье и материалы

При разработке данного месторождения используются электровозы, которые работают на электроэнергии. Непосредственно к месторождению подходит ЛЭП на 110 кВ, построена и функционирует электроподстанция мощностью 20 МВт. Электроэнергией "Ново-Широкинский рудник" обеспечивает ООО ТК "Энергоресурс" г. Чита. В среднем в год предприятие потребляет 250 000 кВт энергии.

Оплата осуществляется по тарифу 1,86 рублей за 1 кВт:

Зэл. э. = 250 000 х 1,86 = 465 000 рублей.

Затраты на электроэнергию в год составляют 465 000 рублей в год.

Также для обеспечения нормальной работы электровозов в запасе необходимо иметь машинное масло, солидол и т.д., которые поставляются ООО ТД "Моторные масла" г. Омск.

Для перфораторов также используется электроэнергия, буровая сталь, солидол.

Затраты на горюче-смазочные материалы составляют 30 000 рублей в год.

2.6 Рабочая сила

Несмотря на безработицу в регионе, свойственную рынку, все же существует дефицит высококвалифицированных кадров во всех областях. Этот дефицит вынуждает предприятие заниматься подготовкой и повышением квалификации своих трудовых ресурсов. На работах в шахте заняты в основном жители поселка Новая Широкая, поселка Широкая, районного центра Газимуровский Завод. В последнее время с рудников Многовершинный и Дарасунский наблюдается отток рабочей силы на предприятие "Ново Широкинскии рудник", в связи с открывшимися перспективами рудника, а следовательно, лучшими и безопасными условиями труда, что является определяющим и развивающимся направлением деятельности предприятия в области работы с персоналом.

Для обеспечения бесперебойной работы на подземном участке на одну смену необходимы следующие специалисты и работники:

  • Проходчик - 26 человек;

  • Откатчик - 5 человек;

  • Крепильщик - 4 человека;

  • Ремонтная группа - 5 человек;

  • Компресорщик - 4 человека;

  • Электрик - 2 человека;

  • Бурильщик - 1 человек;

  • Токарь - 1 человек;

  • Сварщик - 3 человека;

  • Водитель - 3 человека.

Явочное количество в одну смену составляет 54 человека. Предприятие работает круглосуточно в три смены. Следовательно списочное число работников на подземном участке составляет 169 человек.

Расчет заработной платы работников осуществляется по повременно-премиальной системе.

Таблица - 8 Расчет заработной платы работников подземного участка

Персонал

Чсп, чел.

Зар.

Плата,

руб.

Премия, 30%

Районный коэф-нт, 40 %

ФЗП для 1-го рабочего в месяц

ФЗП для группы рабочих в месяц

Годовой ФЗП

Проходчик

78

10 055

3016

4 022

17 093

1 333 254

15 999 048

Откатчик

16

9 147

2 744

3 659

15 550

248 800

2 985 600

крепильщик

13

8 950

2 685

3 580

15215

197 795

2 373 540

Ремонтная группа

16

8 320

2 496

3 328

14 144

226 304

2715 648

компресорщик

13

7 830

2 349

3 132

13311

173 043

2 076 516

электрик

7

6 824

2 047

2 730

11 600

81 200

974 400

бурильщик

3

8 307

2 492

3 323

14 122

42 366

508 392

токарь

3

5 637

1 691

2 255

9 583

28 749

344 988

сварщик

10

7 200

2 160

2 880

12 240

122 400

1 468 800

водитель

10

5 220

1 566

2 088

8 874

88 740

1 064 880

Итого:

169

2 542 651

30 511 812

Оплата труда административно-управленческого персонала производится окладами, плюс премия 30 % и районный коэффициент 40 %.

Таблица - 9 Расчет заработной платы административно-управленческого персонала

Персонал

Чсп, чел.

Зар.

Плата,

руб.

Премия, 30%

Районный

коэф-нт,

40%

ФЗП для 1-го

рабочего в месяц

ФЗП для группы рабочих в месяц

Годовой ФЗП

]

2

3

4

5

6

7

8

Управляющий директор

1

20 000

6 000

8 000

34 000

34 000

408 000

Заместитель

управляющего

директора

2

17 000

5 100

6 800

28 900

57 800

693 600

Заместитель управляющего директора по персоналу

1

15 000

4 500

6 000

25 500

25 500

306 000

Главный инженер

1

14 500

4 350

5 800

24 650

24 650

295 800

Главный геолог

1

14 000

4 200

5 600

23 800

23 800

285 600

Заместитель главного геолога

1

13 800

4 140

5 520

23 460

23 460

281 520

Главный бухгалтер

1

12 000

3 600

4 800

20 400

20 400

244 800

Бухгалтер

3

10 800

3 240

4 320

18 360

55 080

660 960

Электромеханик

1

8 200

2 460

3 280

13 940

13 940

167 280

Инженер по автоматизации производственных процессов

1

8 000

2 400

3 200

14 000

14 000

168 000

Мастер участка КИПиА

1

9 000

2 700

3 600

15 300

15 300

183 600

Итого:

14

307 930

3 695 160

Также необходимо учесть все необходимые отчисления, которые сведены в таблицу 10.

Таблица 10 - Отчисления на социальные нужды

Вид отчисления

%от ФЗП

Сумма отчислений в год, руб.

1

2

3

Пенсионный фонд

20

6 841 394

Фонд социального страхования

2,9

992 002

ФОМС

1,1

376 277

ТФОМС

2

684 139,4

Гос. Фонд занятости

0,2

68 413,94

Итого:

8 962 226,34

3. План маркетинга

Маркетинг направляет деятельность на создание спроса и его целями является:

  • Определение потребности населения и производства в продукции;

  • Разработка и спецификация параметров новой продукции;

  • Освоение рынков;

  • Контроль за изменением вкуса и спроса потребителей;

  • Сбор и обработка информации о товаре;

  • Рекламирование фирмы и ее продукции.

Товар будет возможно экспортироваться при наличии такого условия в лицензионном соглашении. Цены, каналы сбыта и основных потребителей продукции при этом определяет Управляющая компания.

В связи с тем, что монополия на добычу золота принадлежит государству, то относительно золотодобывающего предприятия ОАО "Ново-Широкинский рудник" понятие, как конкуренция по сбыту продукции (в виде золота) отсутствует. Обязательным является заключение договора между золотодобывающим предприятием и Сбербанком России (потребителем продукции). Тем не менее, часть продукции, нереализованная Сбербанком, является основанием для выхода нашего предприятия на рынок и согласованием его взаимоотношений с конкурентами. Это положение дел подтверждается и тем, что предприятие ОАО "Ново - Широкинскии рудник" отрабатывает полиметаллическое месторождение полезных ископаемых и предметом продаж могут выступать и другие сопутствующие полезные компоненты (серебро, свинец, цинк).

Таким образом, основным потребителем продукции предприятия является Сбербанк России в лице Читинского банка ОСБ № 8600.

бизнес план маркетинговый кредит

4. Организационный план

Организация состоит из нескольких уровней управления и подразделений - это понятие относится к работе, которую выполняют подразделения для организации в целом. ОАО "Ново - Широкинский рудник" использует бюрократическую структуру управления организацией (линейно функциональная структура управления). Ее основу составляет принцип построения и специализации управленческого персонала по функциональным подсистемам организации. Под каждой подсистемой формируется иерархия служб, пронизывающая всю организацию сверху донизу.

Высшим руководителем является директор предприятия, основной задачей которого является осуществление руководства всеми видами деятельности рудника. В его подчинении находятся руководители всех функциональных подразделений. Директор имеет право утверждать техническую и экономическую документацию, касающуюся административно-хозяйственной деятельности предприятия и подписывать данную документацию, а также документацию об оплате труда.

Директор несет ответственность за следующее:

за некачественное выполнение обязанностей рабочих и служащих, вмененных им трудовым договором;

  • за невыполнение утвержденного производственного плана;

  • за нарушение правил техники безопасности, а также производственный травматизм;

  • за неудовлетворенную производственную, технологическую и трудовую дисциплину;

за соблюдение всех норм и правил, регламентированных ТК РФ и прочими законодательными актами.

Основной задачей главного инженера, который замещает директора при его отсутствии, является осуществление технической политики и перспектив развития научно-технического прогресса, ускорение темпов роста производительности труда обеспечение постоянного повышения уровня технической подготовки производства, сокращение затрат труда на производство продукции, улучшение ее качества и эффективное использование горной техники и сокращение потерь при добыче и обогащении полезного ископаемого.

Главный инженер обязан контролировать следующие моменты:

  • обеспечение выполнения утвержденного производственного плана, в соответствии с установленными экономическими количественными, а главное качественными показателями;

  • обеспечение технического контроля за технологией ведения горных работ и ее соответствие техническому паспорту или проекту;

  • постоянное повышение уровня технических знаний и эффективной производственной деятельности ИТР и руководителей нижестоящих уровней;

  • необходимость внедрения эффективного и более мощного горного оборудования;

повышение производительности труда, что позволит снизить себестоимость готовой продукции;

охрана окружающей среды.

Заместитель главного инженера по производству подчиняется главному инженеру. Его основной задачей является оперативное руководство горными работами в части соответствия их с утвержденным проектом, календарными графиками и планами. Кроме того, в его компетенцию входит внесение небольших корректив в действующую технологию.

Главный механик отвечает за выполнение следующих задач: содержание всего оборудования рудника в технически исправном состоянии для обеспечения производственной программы; организация и планирование работ подчиненного ему персонала (рабочие ремонтно-механических цехов).

Структура бухгалтерского аппарата предприятия выглядит следующим образом: весь учет на предприятии в головной бухгалтерии, т.е. в управлении артели, куда стекается информация со всех структурных подразделений. Учет здесь в основном автоматизирован, и соответствующие данные находят отражение не в журналах-ордерах, а в машинограммах.

На самих же участках не ведется, а составляются отчеты соответствующими подотчетными лицами (начальниками участков, механиками). Эти отчеты поступают в бухгалтерию по окончании каждого месяца, где обрабатываются и отражаются в учетах. Недостатком работы предприятия в данном случае является отсутствие автоматизированной системы управления на участках (представляющей собой единую сеть), отсюда - несвоевременное поступление отчетов с подразделений артели в головную бухгалтерию, что продляет срок обработки документов.

Заместитель управляющего директора по персоналу отвечает за вопросы принятия, увольнения рабочих, введения новых должностей. Кроме того, здесь согласовывают графики ежегодных отпусков.

5. Риск проекта

Говоря о бизнесе, тем более в горно-добывающей отрасли, существует объективная необходимость в создании собственного научно-исследовательского бюро на каждом горном предприятии с тем, чтобы предвидеть возможные опасности, оценить вероятность их наступления, а также провести расчет ущерба, причиненного предприятию этими рисковыми событиями.

При реализации данного проекта возникают некоторые возможные предпринимательские риски, оцененные по шкале вероятности их наступления (невозможное событие - " 0"; низкая степень вероятности - "1"; средняя степень вероятности - "2"; вероятное событие - "3"; высокая степень возникновения - "4").

1. Производственный риск возникает: при снижении объема выпуска продукции и ее реализации (в связи со снижением производительности труда работников, оборудования - из-за нерегламентированных простоев и случайных поломок и т.д.); снижении цены единицы продукции (при снижении цен конкурентами, снижении качества продукции, т.е. их несоответствие стандартизированным маркам и сортам); при непредвиденном увеличении материальных затрат; из-за перерасхода фонда заработной платы; уплаты повышенных налогов, отчислений и платежей; потери, вызванные иными обстоятельствами, такими как уплата неустоек, штрафов, пени, затраты при стихийных бедствиях.

2. Коммерческий риск возникает в процессе реализации закупленных предприятием товаров и услуг, т.е. при их перепродаже.

3. Операционный риск - это совокупность таких рисков как: транспортный, организационный и информационный. Транспортный риск возникает при перевозке товара транспортом; организационный - это потери вследствие неэффективного ведения дел, ошибок в подборе кадров; информационный - убытки из-за утечки коммерческой информации.

4. Финансовый риск возникает при ведении финансовой предпринимательской деятельности или финансовых сделках.

Таблица - 11 Расчет возможных рисков

Вид риска

Подвид риска

Вероятность наступления (0-4)

1производственный риск

Снижение объема выпуска продукции и ее реализации

2

Снижение цены единицы продукции

1

Непредвиденное увеличение материальных затрат

3

Перерасход фонда заработной платы

1

Уплата повышенных налогов, отчислений и платежей

3

Потери, вызванные иными обстоятельствами.

2

2 коммерческий риск

Неблагоприятные изменения цены закупаемых материалов, сырья, энергии, топлива и прочего

2

Снижение цены производимой продукции

1

Потери или снижение качества продукции

2

Превышение издержек над проектными

1

3 операционный риск

Транспортный риск

3

Организационный риск

1

Информационный риск

2

4 финансовый риск

Неплатежеспособность одной из сторон финансовых сделок

1

Изменение курса ценных бумаг, валюты

2

Для минимизации рисков используются следующие методы:

  • структуризация проекта и оперативное управление проектом;

  • распределение ответственности между участниками проекта;

  • страхование;

  • резервирование средств;

заключение срочных контрактов, учитывающих в будущем изменение конъюнктуры рынка.

6. Финансовый план

6.1 Прогноз объемов реализации

Для закупки оборудования необходимо 27 217 620 рублей. Так как в настоящее время у предприятия недостаточно средств на это, руководство ОАО "Ново-Широкинский рудник" обратилось в коммерческий банк. Планируется взять кредит в размере 27 500 000 рублей на 1 год под 15 % годовых. Сумма, которую необходимо вернуть банку с процентами составляет 31 625 000 рублей. Ежемесячный платеж равен 2 635 417 рублей. Помимо кредита предприятие оплачивает постоянные и переменные затраты.

Таблица - 12 Расчет затрат

Показатели

Единица измерения

Сумма.

Затраты на оплату труда в год

руб.

34 206 972

Отчисления на соц. нужды в год

руб.

8 962 226

Затраты на Эл. /энергию в год

руб.

465 000

Затраты на ГСМ в год

руб.

30 000

Амортизационные отчисления в год

руб.

2 721 762

Прочие расходы

руб.

2 783 158

Итого затрат:

руб.

49 169 118

Для того, чтобы предприятие было финансово устойчивым составляется прогноз объемов реализации продукции. Наше месторождение является полиметаллическим, поэтому прогноз составляется для каждого вида продукции.

Таблица - 13 Прогноз объемов реализации

Товары

2009 г (в месяц)

2010 г (в квартал)

2011 г (годовой выпуск)

Свинец, т

127,91

383,75

1535

Цинк, т

42,75

128,25

513

Кадмий, кг

158

475

1900

Золото, кг

10,16

30,5

122

Серебро, кг

196,66

590

2360

Пиритный концентрат, т

116,66

350

1400

6.2 Баланс денежных расходов и поступлений; доходы и затраты

В процессе реализации проекта необходимо осуществлять контроль движения денежных средств. Баланс денежных расходов и поступлений помесячно (для первого года) представлен в таблице 14.

Таблица - 14 Баланс денежных расходов и поступлений

Первый год деятельности (2009 г)

Месячные объемы реализации, тыс. р.

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Денежные средства в

наличии на начало

месяца:

Денежные поступления:

А) поступление кредита

27500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Б) выручка от реализации

0

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

ИТОГО ПОСТУПЛЕНИЙ

27500000

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

ДЕНЕЖНЫЕ ПЛАТЕЖИ НА СТОРОНУ:

1) заработная плата

0

2850581

2850581

2850581

2850581

2850581

2850581

2850581

2850581

2850581

2850581

2850581

2) отчисления на соц. нужды

0

746852

746852

746852

746852

746852

746852

746852

746852

746852

746852

746852

3) плата за Эл. /энергию

0

38750

38750

38750

38750

38750

38750

38750

38750

38750

38750

38750

4) плата за ГСМ

0

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

5) выплата сумм по кредиту

2635417

2635417

2635417

2635417

2635417

2635417

2635417

2635417

2635417

2635417

2635417

2635417

6) амортизационные отчисления

0

226814

226814

226814

226814

226814

226814

226814

226814

226814

226814

226814

7) прочие расходы

231930

231930

231930

231930

231930

231930

231930

231930

231930

231930

231930

Всего денежных платежей на сторону

2867347

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

Таблица - 15 Доходы и затраты

Показатели, тыс. р.

Первый год деятельности

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

ИЮЛЬ

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Выручка от реализации

0

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

24641176

Себестоимость

0

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

6732844

Балансовая прибыль

0

17908332

17908332

17908332

17908332

17908332

17908332

17908332

17908332

17908332

17908332

17908332

Налог на прибыль 20 %

0

358166

358166

358166

358166

358166

358166

358166

358166

358166

358166

358166

Чистая прибыль

0

14326666

14326666

14326666

14326666

14326666

14326666

14326666

14326666

14326666

14326666

14326666

6.3 Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия

Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия (таблица - 16) отражает динамику изменения структуры имущества (активов) проекта и источников их финансирования (пассивов). В балансовом отчете представлен прогноз на конец декабря 2009 г.

Таблица 16 - Балансовый отчет

Показатели

Значения, руб.

Актив баланса

Внеоборотные активы

Нематериальные активы

5 042 250

Финансовые вложения (займы, предоставленные на срок более 12 месяцев и пр. }

27 500 000

Оборотные активы

Начисленный налог на добавленную стоимость на остаток имущества

0

Дебиторская задолженность

3 737 498

Финансовые вложения (займы на срок менее 12 мес, и пр.)

0

Денежные средства

1 957 720

Пассив баланса

Капитал и резервы

Уставной капитал

10 000

Добавочный капитал

681

Резервный капитал

0

Нераспределённая прибыль (убыток) прошлого года

0

Долгосрочные пассивы

Заёмные средства

7 475 000

Прочие пассивы

0

Краткосрочные пассивы

Заёмные средства и кредиты

0

Расчеты с персоналом

43 169 198

Доходы будущих периодов

295694112

6.4 Порог рентабельности и критический объем производства

Порог рентабельности - это такая выручка от реализации, при которой предприятие уже не имеет убытков, но еще не имеет и прибылей результата от реализации после возмещения переменных затрат в точности хватает на покрытие постоянных затрат, и прибыль равна нулю.

Порог рентабельности: ПР = ПЗ/РРПоТН;

Где: ПЗ - постоянные затраты, руб.;

РРП - результат от реализации после возмещения переменных затрат в относительном выражении, д. ед.

РРПОТ" = (ВР-УПЗ) /ВР;

Где: ВР - выручка от реализации, руб.;

УПЗ - условно переменные затраты, руб.;

РРПо,.,, = (295 694 112 - 43 664 198) / 295 694 112 = 0,85; ПР = 64 286 144/0,85 = 75 630 758 руб.

Пороговое (критическое) значение объема производства соответствует количеству производимых товаров при данных ценах реализации, которое определено порогом рентабельности.

ПКТ =ПР/ЦР;

Где: ПКТ - пороговое количество товара, тонна;

ЦР - цена единицы товара, руб.; Поскольку предприятие планирует выпускать не один вид продукции, а 6 концентратов (свинца, цинка, кадмия, золота, серебра и пиритного), то значение ПКТ будет соответственно рассчитываться по каждому виду выпускаемой продукции. Расчет величины ПКТ представлен в виде таблицы.

Таблица - 17 Расчет порогового количества товаров

Наименование концентрата

Цена единицы продукции, руб.

ПКТ

Свинец

67280

1124

Цинк

63379,5

1193

Кадмий

4350

17386

Золото

920000

82

Серебро

15740

4805

Пиритный концентрат

1680

45018

6.5 Уровень рентабельности и срок окупаемости проекта

Уровень рентабельности - это отношение чистой прибыли к себестоимости производства в процентном выражении.

УР = ЧП/СпрХ100%;

Где: ЧП - чистая прибыль, руб.;

Спр - полная себестоимость производства продукции, руб. УР= 171 919 992/80 794 128 х 100% = 2,13%. Срок окупаемости (Ток) - это период, начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты, связанные с инвестиционным проектом, покрываются суммарными результатами его осуществления.

Ток = К/ЧП;

Где: К - сумма кредита, руб.; ЧП - чистая прибыль, руб.

Ток = 31 625 000/171 919 992 = 0,18 Срок окупаемости задуманного проекта составляет 2 месяца.

Заключение

Данный бизнес - план составлен с целью привлечения потенциальных инвесторов для восстановления производственной деятельности полиметаллического месторождения, расположенного в с. Широкая, Газимуро-Заводского района, Забайкальский Край. Для запуска рудника необходимо минимум затрат, но чистая прибыль в дальнейшем превысит все затраты. Срок окупаемости очень маленький, т.к. рудник уже готов на 80 %.

Благодаря запуску предприятия появятся новые рабочие места, что поможет снизить безработицу в данном районе. Это приведет к общему экономическому и социальному развитию людей, проживающих в районе рудника.

Можно сделать вывод, что данный проект экономически выгодный и необходимо его реализовать.

Список использованных источников

  1. К. т. н. Глотов В.В. Планирование на предприятии: Методические указания. - Чита: ЧитГТУ, 1999. - 34 с.

  2. Маниловский Ф.Г. Бизнес-план: Методические материалы. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 80 с.

  3. Лобанов Н.Я. Организация, планирование и управление производством в горной промышленности: Учебник для вузов. - Москва "Недра", 1989. - 516 с.

  4. Попова В.М. Сборник бизнес-планов. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 336 с.

Похожие работы: