Контрольная работа : Страхование коммерческих рисков (работа 1) 


Полнотекстовый поиск по базе:

Главная >> Контрольная работа >> Банковское дело


Страхование коммерческих рисков (работа 1)




  1. Страхование коммерческих рисков

Сейчас в России только идет становление экономических отношений субъектов рынка. В этой связи особое значение для предпринимателей приобретает страхование коммерческих рисков.

Объектом страхования в данном случае выступает коммерческая деятельность страхователя, в основе которой лежит инвестирование в бизнес проекты, с целью получить прибыль.

Не зря считается, что страхование коммерческих рисков – это один из наиболее сложных видов страхования. Дело в том, что данный вид страхования призван возместить страхователю коммерческие риски в случае, если оговоренные в договоре страхования операции за четко установленный период не дадут той окупаемости, которая определена заранее в договоре.

Договор страхования коммерческих рисков включает в себя страхование убытков (рисков) в коммерческой деятельности. Такие договоры могут покрывать следующие виды страхования: имущественное страхование; от потери прибыли из-за остановки производства; ответственности производителя продукции; недопоставки и недопродажи товара; невозврата кредитов; неисполнение финансовых обязательств; технических рисков; от хищений и растрат.

Обычно договор страхования коммерческих рисков учитывает следующие риски:

-неблагоприятные изменения конъюнктуры рынка;

- невыполнение контрактов деловыми партнерами, заказчиками, клиентами страховщика;

-различные непредвиденные обстоятельства (форс-мажор).

Страховая сумма – это существенная сторона сделки страхования коммерческих рисков. Она определяется страхователем при участии и согласии страховой компании. При этом возможно определение страховой суммы исходя из:

- капитальных вложений страхователя в инвестируемые проекты. В этом случае страховая сумма будет равна сумме капитальных вложений;

- капитальных вложений и заложенной нормы прибыли. В этом случае страховая сумма будет равна сумме затрат на инвестируемый проект плюс прибыль от его реализации. Поэтому в данном случае такое страхование называют страхованием прибыли.

Назначение страхования коммерческих рисков состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной окупаемости. Страховое возмещение определяют как разницу между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности.

В зависимости от подхода к установлению страховой суммы меняется содержание страхования: если возмещают затраты страхователя, имеет место страхование инвестиций; при возмещении затрат страхователя и нормативной прибыли налицо страхование дохода (прибыли).

В качестве срока страхования сторонами договора предусматривается срок окупаемости капитальных вложений предпринимателя в определенный бизнес проект.

Поскольку целью страхования является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования обусловлен сроком окупаемости капитальных затрат. Общие нормативные сроки окупаемости существенно различаются в зависимости от цели деятельности, размера предприятия, срока его существования, способа организации его деятельности, месторасположения и других факторов. Поэтому сроки договоров устанавливаются строго индивидуально, в зависимости от проекта. Однако по мере распространения данного вида страхования возможна стандартизация подобных договоров.

Следует подчеркнуть, что при определении срока действия договора интересы страховщика и страхователя здесь проявляются иначе, чем в других видах имущественного страхования.

Страхователь, стремясь к быстрейшей окупаемости своей деятельности, объективно заинтересован в сокращении срока страхования. Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения, увеличение же срока делает окупаемость более реальной, а следовательно, снижает вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать и иные факторы.

Особенность рассматриваемого страхования состоит и в том, что выплата суммы страхования производится в основном по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций. По другим же видам страхования необходимость компенсации потерь может возникнуть в любой момент действия договора страхования. Определенность срока возможных выплат при страховании коммерческих рисков позволяет планомерно использовать поступившие взносы, создает условия для создания резервов к этому сроку.

Поэтому при согласовании срока действия договора страхования следует исходить из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и непроизводственной деятельности.

В принципе страховое возмещение может выплачиваться и до окончания договора страхования, когда в результате каких-либо событий глобального масштаба становится очевидной невозможность вернуть вложенные средства, а тем более получить прибыль. О всех таких событиях необходимо незамедлительно сообщать страховой организации. Однако влияние большинства событий, связанных с конъюнктурой рынка, поддается определенной корректировке; неблагоприятные изменения могут быть временными. Поэтому только при окончании срока страхования можно определить результаты коммерческой деятельности и размеры возмещений, подлежащих выплате.

Характер страхования коммерческих рисков обусловливает ряд непременных требований к страхователю. Он должен иметь разрешения, лицензии или патенты, другие необходимые бумаги. В своем письменном заявлении о страховании страхователь обязан привести исчерпывающую информацию о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от нее доходах и связанных с ней расходах, о заключенных контрактах, о всех обстоятельствах, позволяющих судить о степени риска [5].

Конечно, страховая организация должна и сама накапливать и анализировать данные о результатах деятельности аналогичных предприятий.

С особой осторожностью следует подходить к предприятиям, имеющим просроченную задолженность банкам и другим кредиторам.

При заключении договора страхования необходимо предусмотреть обязанность страхователя сообщать обо всех известных ему изменениях в системе страхового риска и не допускать действий, увеличивающих этот риск.

Как и в других видах страхования, необходимо ввести некоторые ограничения при приеме на страхование и в определении страховой ответственности.

Так, представляется целесообразным исключить из сферы страхования посредническую деятельность, вложения в азартные игры, тотализаторы и т. п. Как правило, исключают из страховой ответственности убытки, обусловленные войной и военными действиями, решениями государственных органов, политическими переворотами, изменением курса валют, отказом банка в кредитовании основываемого предприятия (дела) и др.

Не возмещают потери, которые возникли вследствие умышленных действий страхователя, его партнеров или выгодоприобретателей, направленных на срыв застрахованной деятельности, нарушение законодательства, изменение профиля коммерческого предприятия, а также в результате неквалифицированного управления им.

Впрочем, каждая страховая организация вправе ограничивать или расширять принимаемые на свою ответственность риски.

Страхование следует проводить с установлением определенной франшизы (например, 5%) и с предоставлением права страхователю увеличить ее размер. Целесообразно ограничение и минимальной суммы возмещения (например, до 80% ущерба).

Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений и т. д. Для каждого предприятия риск индивидуален, следовательно, надо по возможности индивидуализировать сроки платежей. Тарифы данного страхования коррелируют в значительной мере со ставками страхования кредитов, поскольку в обоих случаях они находятся под сильным воздействием рыночного механизма.

Страхование коммерческих рисков в России это достаточно новый страховой продукт. Однако этот вид страхования очень перспективен, поскольку отечественные предприниматели, вслед за зарубежными коллегами, начинают ценить свое спокойствие и стабильное финансовое положение.

  1. Расчет тарифных ставок в имущественных видах страхования

Вариант 15

Методика 1

  1. рассчитаем основную часть

To

Sb

q=

То=

  1. рассчитаем рисковую надбавку

Тр

  1. нетто-ставка

  1. Брутто-ставка

Методика 2

Таблица - Оценка страхового возмещения и страховых сумм за 5 лет

Годы

Общая страховая сумма

Страховое возмещение

Фактическая убыточность

1

100000000

580000

0,58

2

100000000

614000

0,62

3

100000000

394000

0,39

4

100000000

476000

0,48

5

100000000

240000

0,24

500000000

2304000

2,31

Таблица - Расчетные показатели для нахождения уравнений тренда

Годы

i

Фактическая убыточность,Yi

Расчетные показатели

Yi*I

1

1

0,58

0,58

1

2

2

0,62

1,24

4

3

3

0,39

1,17

9

4

4

0,48

1,92

16

5

5

0,24

1,2

25

15

2,31

6,11

55

Таблица – Данные для расчета среднеквадратического отклонения убыточности

Годы

i

Фактическая убыточность

Выравненная убыточность

отклонение

Квадраты отклонений

1

1

0,58

0,626

0,046

0,002

2

2

0,62

0,544

0,076

0,006

3

3

0,39

0,462

0,072

0,005

4

4

0,48

0,38

0,1

0,001

5

5

0,24

0,298

0,058

0,003

15

2,31

2,31

0,017

Нетто-ставка

Брутто-ставка

3. Расчет тарифной ставки при смешанном страховании жизни

Вариант 15

Нетто-ставка на дожитие

Нетто-ставка на случай смерти

Нетто-ставка

Брутто-ставка

Брутто-премия

Список использованных источников

1. Коммерческое страхование. Справочник./ Под ред. Александрова – М.: 2007. - 254 с.

2. Основы страхования. Учебник./ Под ред. Гвозденко – М.: 2005.- 304 с.

3. Страхование. Учебник./ под ред. Шахова В.В. – М.: 2005. - 311с.

4.Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А. Федорова–М.: Издательство БЕК, 2007.–768 с.

  1. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Серия “Учебники, учебные пособия” Ростов н/Д: “Феникс”, 2007 384 с.

Похожие работы:

  • Система страхования коммерческих рисков фирмы

    Дипломная работа >> Банковское дело
    ... опыт страхования коммерческих рисков 44 2.1. Страхование коммерческих рисков в зарубежной практике 44 2.2. Страхование коммерческих рисков в РФ 62 3. Пути развития страхования коммерческих рисков 69 ...
  • Коммерческие риски во внешнеэкономической деятельности и управление ими

    Реферат >> Остальные работы
    ... виде страхования выделяют страхование от коммерческих, технических, правовых, политических рисков и рисков в финансово-кредитной сфере. Страхование коммерческих рисков охватывает ...
  • Страхование товара и коммерческого риска

    Реферат >> Экономическая теория
    ... Страхование товара Страхование коммерческого риска Заключение Введение Понятие, порядок и форма заключения договора страхования. Страхование ... Глава 1 Страхование товара………………………………………4 Глава 2 Страхование коммерческого риска……………………..8 Заключение ...
  • Страхование предпринимательских рисков

    Реферат >> Право, юриспруденция
    ... страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности. Страхование предпринимательских рисков предусматривает обязанности страховщика по ... своих коммерческих или финансовых обязательств. Проводя страхование от этой группы рисков, страховщик ...
  • Страхование банковских рисков

    Реферат >> Право, юриспруденция
    ... литературы. 1. Аленичев Д.В. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов.-М.: Издательство "Ист ... Экономический риск в деятельности коммерческого банка. М. 1992., общество "знание" РФ. 11. Страхование риска невозвратности ...
  • Страхование косвенных рисков

    Реферат >> Право, юриспруденция
    ... факторам относятся различные риски, покрываемые страхованием технических рисков ( поломки и т п) К коммерческим факторам можно отнести: невыполнение ...
  • Страхование кредитных рисков

    Контрольная работа >> Банковское дело
    ... страхование кредитных рисков. Задачи: – страхование кредитных рисков; – страхование финансовых рисков банков; – возможные программы страхования. 1. Страхование финансовых рисков ... расширения своего бизнеса, коммерческого роста. «Традиционные» клиенты ...
  • Страхование экологических рисков

    Реферат >> Экология
    ... имущественного страхования и страхования ответственности. Страхование аварийного загрязнения окружающей среды ориентируется на риски, происхождение ... условии соблюдения коммерческих интересов страхователей), а как имущественное страхование - направлено лишь ...
  • Коммерческий риск инновационной деятельности

    Контрольная работа >> Менеджмент
    ... многие политические, кредитные, коммерческие и производственные риски. Вместе с тем страхованию, как правило, не подлежат ... проектов страхование различных видов рисков поиск гарантов Рис. 1. Методы управления рисками Методы оценки коммерческих рисков ...
  • Страхование коммерческих и финансовых рисков

    Реферат >> Право, юриспруденция
    Страхование коммерческих и финансовых рисков Реферат Исполнитель: ... Кафедра страхования НОВОСИБИРСК 1999 Под коммерческими и финансовыми рисками подразумеваются ... уровне. Список литературы 1. .Коммерческое страхование. Справочник./ Под ред. Александрова ...