Курсовая работа : Страховые компании на российском рынке: состояние и перспективы 


Полнотекстовый поиск по базе:

Главная >> Курсовая работа >> Банковское дело


Страховые компании на российском рынке: состояние и перспективы




Страховые компании на российском рынке: состояние и перспективы

Введение

Цель данной курсовой работы является раскрытие темы: «Страховые компании на российском рынке: состояние и перспективы.»: рассмотреть основные определения и сделать анализ страхового рынка, а также попытаться на основе разных данных сделать примерный прогноз развития страхового рынка России в ближайшие годы. Понятие страхового рынка, его структура и условия его существования описываются в первой части курсовой работы, подробное описание этой темы с анализом итоговых данных, а рассмотрение перспектив развития страхового рынка в России в третьей части работы.

С развитием рыночных отношений, когда производители товаров, предприниматели, фермеры, а также иные представители негосударственного сектора экономики стали принимать решения и действовать на свой страх и риск, значительно возросли роль и место страхования в системе экономических отношений.

Роль страховых рынков состоит в том, что они выполняют функции специализированных кредитных и инвестиционных институтов, поэтому ведущие позиции по величине активов и значению в качестве поставщиков ссудного капитала после коммерческих банков занимают страховые организации. Аккумулируемые ресурсы страховых организаций позволяют им использовать временно свободные средства для долгосрочных производственных капиталовложений. Банки, которые опираются на сравнительно краткосрочно привлекаемые средства, не обладают такими возможностями.

Денежные средства в форме страховых платежей, взносов, премий, а также доходов от активных операций (например, инвестиции, спонсорство и т.д.), обычно существенно превышают страховые выплаты страхователям, что позволяет страховщикам повышать свои доходы и инвестировать их в прибыльные программы, ценные бумаги и т.д.

Опыт зарубежных стран показывает, что для страхового рынка характерны определенные стимулы к саморазвитию, такие как предпринимательство, активность, инициатива, новаторство и т.п.

На данный момент страховой рынок в России уже достаточно развит, сегодня многие и не только юридические лица все чаще думаю от страховании имущества ответственности и финансовых рисков.

В данной работе мы рассмотрим нынешнее состояние рынка, его прошлое и перспективы.

Глава 1. Сущность страхования в России и мире

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) (ст. 2 закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации").

Это особая сфера перераспределительных отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий, именуемых страховыми случаями.

По своей сути страхование представляет собой формирование независимых денежных фондов на случай наступления неблагоприятных событий. Страхование следует отличать от самострахования, при котором физическое лицо или предприятие формирует собственные резервные фонды в денежном или натуральном виде для ликвидации последствий неблагоприятных событий, наносящих ему материальный ущерб.

Правовые основы страхования

Нормативно-правовая база института страхования в России начала складываться в 1993 г. с вступлением в силу Закона о страховании. В настоящее время в стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы гражданского, административного, государственного, финансового, международного права.

К основным нормам гражданского права, регламентирующего порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и обязанности сторон по договору страхования, порядок создания и ликвидации страховщиков, деятельности страховых посредников, относятся:

гл. 48 ГК «Страхование», которая устанавливает основные положения, касающиеся проведения страховых операций. В ней определены возможные формы страхования, регламентируются порядок проведения обязательного страхования и ответственность за неосуществление обязательного страхования, дана характеристика договоров имущественного и личного страхования. Установлены основные требования, предъявляемые к страховым организациям; общие принципы проведения взаимного страхования и перестрахования; принципы взаимоотношений сторон по договору страхования, права и обязанности страхователя, страховщика, других лиц, участвующих в страховании; требования к форме договора страхования и характеристика его существенных условий. Определяются порядок заключения и случаи досрочного прекращения договоров страхования. Регулируются действия сторон при наступлении страховых случаев;

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 №4015-1 (в ред. от 20.07.2004). В нем формулируются основные понятия в области страхования. В частности, даются определения страхования и перестрахования, форм страхования; характеризуются участники договора страхования и требования, предъявляемые к ним, а также виды страховых посредников; рассматриваются термины, используемые в договорах страхования;

Кодекс торгового мореплавания от 30.04.1999 № 81 -ФЗ (в ред. от 30.06.2003, с изм. от 06.04.2004), гл. XV которого регламентирует условия договора морского страхования;

Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28.06.1991 № 1499-1 (вред, от 23.42.2003), определяющий порядок проведения медицинского страхования;

Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28.03.1998 № 52-ФЗ (в ред. от 21.06.2004);

Указ Президента РФ от 06.04.1994 № 667 «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования», в котором определены принципы осуществления ряда видов страхования, проводимых в обязательной форме;

Указ Президента РФ от 07.07.1992 №750 «Об обязательном личном страховании пассажиров».

К основным нормам финансового права, регламентирующего отношения по поводу уплаты налогов участниками страхового рынка, образования и использования страховых резервов и других финансовых фондов страховыми организациями, относятся

Налоговый кодекс;

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 №4015-1, в ст. 26 «Страховые резервы» которого дается характеристика страховых резервов, создаваемых страховыми организациями, а в ст. 28 «Учет и отчетность» регламентируется порядок ведения ими учета и составления отчетности.

Страховой рынок

Страховой рынок — это определенная социально-экономическая среда, в которой действуют страхователи (потребители страховых услуг) и страховщики (те, кто эти услуги предоставляет), а также различные страховые посредники. Основой развития страхового рынка является обеспечение процесса воспроизводства посредством оказания помощи пострадавшим в результате непредвиденных неблагоприятных событий. Формирование страхового рынка сопровождается конкурентной борьбой между страховыми организациями, т.е. соперничеством за достижение наиболее высоких финансовых результатов. Страховой рынок обеспечивает тесную связь между страхователем и страховщиком. Первичным звеном страхового рынка является страховая организация (страховая компания), где происходит формирование и использование средств страхового фонда, зарождаются экономические отношения, а также сочетаются личные, коллективные и групповые интересы. В широком понимании страховой рынок — это совокупность экономических отношений, возникающих по поводу купли-продажи страхового продукта.

В зависимости от масштабов страховые рынки подразделяют на национальный, региональный и международный рынок.

Национальный страховой рынок представляет собой сферу деятельности страховых компаний, специализированных перестраховочных организаций, страховых агентов и брокеров в определенной стране. Страховая деятельность на национальном рынке подчиняется национальному законодательству и контролируется органами государственного страхового контроля.

Региональный страховой рынок — это совокупность страховых организаций, национальных страховых рынков определенных регионов, которые связаны между собой тесными интеграционными связями.

Международный страховой рынок представляет собой совокупность национальных и региональных страховых рынков.

Структура страхового рынка представлена акционерными, государственными, взаимными и корпоративными страховыми компаниями. Поэтому под организационно-правовыми формами страхования подразумеваются акционерное страхование, взаимное страхование, государственное и кооперативное страхование.

Акционерное страхование представляет собой такую организационную форму страхования, при которой акционерные общества являются страховщиками и формируют свой уставный капитал за счет акций (облигаций). Акционерные страховые общества подразделяются на закрытые (акции таких обществ распространяются только среди их учредителей) и открытые страховые общества (их акции могут свободно продаваться и покупаться).

Взаимное страхование — это объединение страхователей для обеспечения взаимопомощи, при котором каждый страхователь является членом страхового общества. Создание ОВС характерно для союзов средних и крупных собственников. Страхователь, становясь членом ОВС, также принимает участие в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год.

Кооперативное страхование по своей сути похоже на взаимное страхование.

Государственное страхование — это страхование, при котором страховщиком выступает государственная организация.

Несмотря на конкуренцию между страховыми организациями, при определенных обстоятельствах необходимо прибегать к их сотрудничеству. Перестрахование является одной из форм сотрудничества и применяется прежде всего в перестраховании опасных, крупных объектов. Еще одной из форм сотрудничества выступает соцстрахование, или совместное страхование, проводимое на долевых началах, опасных рисков или крупных объектов. В развитом виде такое сотрудничество приводит к созданию страховых пулов, страховых союзов и клубов.

Финансовая деятельность страховых компаний. Формирование прибыли страховой организации

Для страховой компании, как и для любой другой предпринимательской структуры, существует необходимость извлекать прибыль из своей деятельности. В общем случае конечный финансовый результат страховой организации определяется как разность между ее доходами и расходами. Тем не менее специфика страхового бизнеса оказывает существенное влияние на состав, структуру и содержание основных показателей производственно хозяйственной деятельности, определяющих ее конечный финансовый результат.

Прибылью согласно ст. 247 гл. 25 ч. 2 НК в редакции Федерального закона от 29.11.2004 № 141-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового Кодекса Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства Российской Федерации о налогах И сборах, а также признании утратившими силу отдельных актов (положений актов) законодательства Российской Федерации о налогах и сборах», является полученный доход, уменьшенный на величину расходов, определяемых согласно гл. 25 НК.

Согласно ст. 330 гл. 25 НК налогоплательщики — страховые организации должны вести налоговый учет доходов и расходов по договорам страхования, соцстрахования, перестрахования в разрезе заключенных договоров по видам страхования. Доходы признаются на дату возникновения права на получение страховой премии (взноса) от страхователя, вытекающего из условий договора, а если такая дата не установлена, то с даты выставления страховщиком счета на оплату страхователем страхового взноса.

Страховщики-налогоплательщики в порядке и на условиях, установленных законодательно и рассмотренных выше, образуют из полученных взносов страховые резервы, ведут их учет и включают в состав своих расходов. Согласно ст. 293 гл. 25 НК к доходам страховой организации помимо доходов, предусмотренных ст. 249 «Доходы от реализации» и 250 «Внереализационные доходы» этой же главы, определяемых с учетом особенностей ст. 293, относятся:

- страховые премии (взносы) по договорам страхования, соцстрахования и перестрахования;

- суммы уменьшения (возврата) страховых резервов, образованных в предыдущих отчетных периодах с учетом изменения доли перестраховщиков в страховых резервах;

- вознаграждения и тантьемы, полученные по договорам перестрахования;

- вознаграждения от страховщиков по договорам соцстрахования;

- суммы возмещения перестраховщиками их доли страховых выплат;

- суммы процентов по депо премий по рискам, принятым в перестрахование;

- доходы от реализации регрессных требований лицам, ответственным за причиненный ущерб;

- суммы санкций за неисполнение условий договора;

- полученное вознаграждение за оказание услуг брокера и агента;

- вознаграждение за оказание услуг сюрвейера (осмотр принимаемого на страхование "имущества и выдача заключений об оценке риска) и аварийного комиссара (определение причин, характера и размеров убытков при страховом событии);

- другие доходы от страховой деятельности.

К расходам страховой организации согласно ст. 294 НК относятся, помимо расходов, предусмотренных ст. 254-269 гл. 25 и действующих с учетом особенностей ст. 294, следующие расходы:

- суммы страховых резервов;

- страховые выплаты по договорам страхования, соцстрахования и перестрахования;

- суммы страховых премий по рискам, переданным в перестрахование;

- вознаграждения и тантьемы, выплаченные по договорам перестрахования;

- суммы уплаченных процентов на депо премий по рискам, переданным в перестрахование;

- вознаграждения страховщику по договорам соцстрахования;

- возврат части страховых премий, а также выкупных сумм по договорам страхования, соцстрахования и перестрахования в случаях, предусмотренных законодательством и (или) условиями договора;

- выплаченное вознаграждение за оказание услуг брокера и агента, а также расходы по оплате услуг организаций и физических лиц, в том числе:

- услуг актуариев;

- медицинского обследования (если предусмотрено договором);

- детективных услуг (при наличии лицензии на детективную деятельность, связанную с установлением обоснованности страховой выплаты);

- услуг специалистов, привлекаемых для оценки риска, размеров страховой стоимости и страховой выплаты, последствий страховых случаев и урегулирования страховых выплат (эксперты, сюрвейеры, аварийные комиссары);

- услуг по изготовлению полисов, бланков, квитанций и т.п.;

- услуг по выполнению письменных поручений работников по безналичному перечислению страховых взносов из зарплаты, инкассаторских услуг и других расходов.

Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой компании

Финансовая устойчивость страховщика представляет собой сохранение оптимального качественного и количественного состояния активов и обязательств, позволяющее страховой организации обеспечить бесперебойное осуществление своей деятельности и ее развитие. Эта устойчивость проявляется в постоянной сбалансированности или превышении доходов страховщика над его расходами. Главным признаком финансовой устойчивости страховщиков является их платежеспособность, т.е. способность страховой организации своевременно и в полном объеме выполнять свои денежные обязательства имеющимися активами.

Финансовое состояние страховой организации зависит от большого числа факторов. Это обусловлено тем, что деятельность страховщика состоит из нескольких элементов — непосредственно проведения страховых операций, инвестирования финансовых ресурсов, осуществления прочих, обычных для любого субъекта хозяйствования функций (финансирование собственной деятельности, получение кредитов, расчеты с бюджетом и т.д.). Таким образом, функционирование страховой организации включает три вида рисков, оказывающих влияние на ее финансовое положение, — страховой, инвестиционный и общий финансовый риск. В свою очередь, страховой риск также является синтетическим понятием, зависящим от ряда факторов.

Факторы, оказывающие влияние на финансовую устойчивость и платежеспособность страховщика, можно подразделить на две группы — внешние и внутренние. Внешние факторы — это факторы, не зависящие от страховой организации, от эффективности ее работы.

Факторы, входящие в эту группу, являются результатом воздействия на страховщика внешней среды. К ним, в частности, относятся различные экономические, политические факторы, законодательная база и т.д.

В отличие от внешних, внутренние факторы зависят от деятельности конкретной страховой организации.

Среди них можно выделить следующие:

• андеррайтерская политика;

• политика в области установления тарифных ставок; наличие страховых резервов в необходимых размерах;

• достаточность собственного капитала;

• использование системы перестрахования;

• инвестиционная деятельность.

Андеррайтерская политика — это деятельность страховой организации, связанная с заключением договоров страхования. В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщики должны тщательно оценивать степень страхового риска по заключаемым договорам, рассчитывать вероятность наступления страховых случаев, максимальные суммы ожидаемого ущерба и исходя из этого принимать решения о возможности или невозможности страхования данного объекта и условиях такого страхования.

Политика в области установления тарифных ставок сводится к тому, чтобы величина страховых тарифов соответствовала степени страхового риска по заключаемому договору. Роль такой политики для финансовой устойчивости страховщика состоит в том, что основным источником финансовых ресурсов страховщика являются страховые взносы, объем которых зависит от числа договоров страхования, размера страховой суммы по ним и величины страховых тарифов. Таким образом, от размера страховых тарифов во многом зависит величина доходов страховой организации. В случае, если страховщик в целях привлечения страхователей будет регулярно занижать размер тарифных ставок, то это приведет к тому, что сумма собранных страховых взносов окажется ниже размера страховых выплат, которые надо будет осуществить страховщику в связи со страховыми случаями, что повлечет убытки от осуществления страховой деятельности. С другой стороны, при завышении размера тарифных ставок страховщик может лишиться части клиентов, которые застрахуются в других страховых организациях. Страховые резервы являются основным источником для осуществления страховщиком страховых выплат и отражают величину его обязательств по заключенным договорам страхования. Поэтому размер и структура страховых резервов должны строго соответствовать обязательствам страховой организации, чтобы обеспечивать предстоящие страховые выплаты. Формирование страховых резервов в недостаточном объеме означает для страховой организации невозможность покрытия своих обязательств, а в завышенном — уменьшение ее налогооблагаемой прибыли.

Собственный капитал является дополнительным источником для обеспечения способности страховщика отвечать по своим обязательствам при недостатке средств страховых резервов, который может образоваться, в частности, по следующим причинам:

-недостаточная численность квалифицированного персонала, слабая информационная база, не дающая возможности точно оценить степень риска по заключаемым договорам страхования, издержки в организации учета и других субъективных факторов;

-использование тарифных ставок, не соответствующих степени страхового риска по заключаемым договорам страхования;

увеличение частоты наступления страховых случаев или средних сумм страховых выплат по сравнению с теми, которые были взяты за основу при расчете размера тарифных ставок;

-снижение стоимости активов, покрываемых страховыми резервами из-за неудачной инвестиционной деятельности.

Для обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности величина собственных средств страховщика должна соответствовать объему его страховых операций. Обязательства, превышающие возможности страховой организации, должны быть переданы ею в перестрахование. Суть перестрахования состоит в перераспределении части обязательств по страховым выплатам, принятых на себя страховщиком по договорам страхования, между другими организациями с целью обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Глава вторая. Анализ состояния рынка

Количество компаний

На конеч 2004го года в России было и действовало 1016 страховых компаний. На конец 2007 го на число компаний на страховом рынке сократилось и составило 811 компаний.

Количество офисов по регионам за этот период наоборот возросло с 3059 до 3708 то есть более чем на 21%.

Интересно будет проследить численность представительств страховых компаний по регионам России за период 2004 – 2007 года. (таблица 1)

Таблица 1.

Регион

Количество действующих с/о по годам

Средне по годам

Процент прироста(при отсутствии с/о в 2004 берется за основу 2005)

2004

2005

2006

2007

Алтайский край

87

96

102

103

97

18,3908046

Амурская область

48

45

51

55

49,75

14,58333333

Архангельская область

81

90

92

92

88,75

13,58024691

Астраханская область

67

69

72

75

70,75

11,94029851

Белгородская область

81

73

95

100

87,25

23,45679012

Брянская область

72

87

87

87

83,25

20,83333333

Владимирская область

74

96

101

104

93,75

40,54054054

Волгоградская область

117

117

136

135

126,25

15,38461538

Вологодская область

77

89

87

83

84

7,792207792

Воронежская область

111

122

134

120

121,75

8,108108108

Еврейская авт. область

25

27

28

30

27,5

20

Ивановская область

65

67

78

83

73,25

27,69230769

Иркутская область

88

105

114

115

105,5

30,68181818

Кабардино-Балкарская Республика

51

55

55

53

53,5

3,921568627

Калининградская область

92

89

100

100

95,25

8,695652174

Калужская область

90

89

98

101

94,5

12,22222222

Камчатская область/ край

37

41

41

39

39,5

5,405405405

Карачаево-Черкесская Республика

41

36

39

34

37,5

-17,07317073

Кемеровская область

98

102

107

112

104,75

14,28571429

Кировская область

69

74

79

82

76

18,84057971

Костромская область

59

64

80

74

69,25

25,42372881

Краснодарский край

155

152

167

172

161,5

10,96774194

Красноярский край

99

99

109

110

104,25

11,11111111

Курганская область

54

58

59

66

59,25

22,22222222

Курская область

70

77

89

86

80,5

22,85714286

Ленинградская область

97

96

106

112

102,75

15,46391753

Липецкая область

70

83

86

85

81

21,42857143

Магаданская область

35

40

36

38

37,25

8,571428571

Москва

511

516

466

435

482

-14,87279843

Московская область

224

240

246

230

235

2,678571429

Мурманская область

73

78

93

88

83

20,54794521

Нижегородская область

112

117

140

135

126

20,53571429

Новгородская область

74

77

82

84

79,25

13,51351351

Новосибирская область

121

119

139

138

129,25

14,04958678

Омская область

86

93

108

110

99,25

27,90697674

Оренбургская область

83

84

104

109

95

31,3253012

Орловская область

62

68

75

89

73,5

43,5483871

Пензенская область

69

72

80

82

75,75

18,84057971

Пермский край/область

111

118

133

137

124,75

23,42342342

Приморский край

94

97

106

106

100,75

12,76595745

Псковская область

62

66

70

73

67,75

17,74193548

Республика Адыгея

41

50

45

41

44,25

0

Республика Алтай

28

41

40

42

37,75

50

Республика Башкортостан

101

121

125

140

121,75

38,61386139

Республика Бурятия

51

51

58

67

56,75

31,37254902

Республика Дагестан

55

54

59

62

57,5

12,72727273

Республика Ингушетия

23

30

34

26

28,25

13,04347826

Республика Калмыкия

41

46

38

41

41,5

0

Республика Карелия

55

67

62

69

63,25

25,45454545

Республика Коми

65

77

74

76

73

16,92307692

Республика Марий Эл

45

54

58

59

54

31,11111111

Республика Мордовия

45

52

64

69

57,5

53,33333333

Республика Саха (Якутия)

44

53

65

57

54,75

29,54545455

Республика Северная Осетия-Алания

42

46

45

47

45

11,9047619

Республика Татарстан

104

117

135

128

121

23,07692308

Республика Тыва

17

14

20

27

19,5

58,82352941

Республика Хакасия

36

42

45

54

44,25

50

Ростовская область

137

136

146

160

144,75

16,78832117

Рязанская область

77

87

94

105

90,75

36,36363636

Самарская область

132

140

150

162

146

22,72727273

Санкт-Петербург

201

209

214

220

211

9,452736318

Саратовская область

102

111

122

126

115,25

23,52941176

Сахалинская область

50

50

59

61

55

22

Свердловская область

152

152

164

165

158,25

8,552631579

Смоленская область

81

80

101

96

89,5

18,51851852

Ставропольский край

107

105

122

129

115,75

20,56074766

Тамбовская область

68

68

78

72

71,5

5,882352941

Тверская область

96

107

115

112

107,5

16,66666667

Томская область

70

74

88

91

80,75

30

Тульская область

101

105

118

128

113

26,73267327

Тюменская область

144

138

147

157

146,5

9,027777778

Удмуртская Республика

86

84

96

96

90,5

11,62790698

Ульяновская область

83

88

94

97

90,5

16,86746988

Хабаровский край

81

88

85

85

84,75

4,938271605

Челябинская область

113

131

140

142

131,5

25,66371681

Чеченская Республика

0

38

45

34

29,25

-10,52631579

Читинская область

36

42

58

59

48,75

63,88888889

Чувашская Республика

75

70

83

93

80,25

24

Чукотский авт. округ

20

18

24

22

21

10

Ярославская область

98

107

113

112

107,5

14,28571429

Итого

3059

3306

3599

3708

21,21608369

Как мы видим из данной таблицы особого численного роста страховых организаций за эти годы не произошло, наибольший рост численности страховых компаний произошел в Республике Башкортостан – 39 новых страховых организаций появилось с 2004 года, на втором месте Чеченская республика – 34 новых страховых организации, что не удивительно так как после установления относительного мира там открылся новый пока еще не освоенный рынок куда и двинулись инвесторы, во многих регионах наоборот уменьшилось количество страховых организаций, в чем же дело? Скорее всего дело в том что несмотря на введение ОСАГО и а также широкий рост иных видов страхования физические и юридические лица предпочитают застраховывать свои риски у компаний которые уже немало лет на рынке, и которые создали себе хорошую репутацию в то время как для других страховых компаний остаются малые крохи. То есть благодаря росту рынка и возрастающей конкуренции слабых просто вытеснили с рынка, тут следует заметить что капитал страховых компаний за последний год вырос с 155,4 миллиарда рублей до 171,1 миллиарда рублей.

Так же важно учесть действия ФССН по массовому отзыву лицензий в связи с вышедшей в январе 2004го года новой редакцией закона «Об организации страхового дела» согласно которому минимальный устав страховых компаний теперь не должен быть менее 30-120 млн. руб. в зависимости от деятельности, которой занимается компания. Наибольшее количество из отозванных согласно этому закону лицензий пришлось на регионы сразу после вступления закона в силу, ФССН в своем приказе отозвала лицензии у 94 компаний, правда в последствии некоторые были возвращены. Только в 2006 году были отозваны 180 лицензий. На данном этапе ФССН занимается чисткой компаний с сомнительными операциями по перестрахованию.

Страховые премии и выплаты по регионам

Как мы видим из таблицы 2

Регион

Собранные премии тыс. руб. (за искл мед страх)

Выплаты тыс. руб.(за искл мед страх)

Численность населения

2007

2006

2005

2007

2006

2005

Алтайский край

3 469 949

2 833 993

2 058 335

1 400 536

1 352 646

1 386 186

2508478

Амурская область

792 502

677 628

938 426

342 528

354 867

329 560

869617

Архангельская область

2 137 266

1 491 549

1 151 053

808 949

588 298

443 628

869617

Астраханская область

1 525 253

1 190 063

1 029 641

754 145

683 275

489 680

1000874

Белгородская область

1 795 697

1 923 071

1 077 368

604 306

627 257

369 039

1519137

Брянская область

1 189 227

941 043

810 574

383 995

311 577

305 274

1308479

Владимирская область

2 011 441

1 607 414

1 238 053

912 490

647 549

528 619

1449475

Волгоградская область

4 011 979

3 610 897

2 894 191

1 832 497

1 754 918

1 355 058

2608762

Вологодская область

3 919 334

3 104 272

2 408 130

2 018 395

1 444 868

1 179 251

1222888

Воронежская область

2 811 258

2 352 225

1 857 105

1 189 135

897 966

741 852

2280406

Еврейская авт. область

105 410

82 867

65 422

45 730

30 558

27 051

4568047

Ивановская область

1 225 318

914 817

828 609

561 624

389 100

362 213

1079605

Иркутская область

4 590 677

3 630 978

3 491 605

2 027 536

1 589 265

1 306 682

2507676

Кабардино-Балкарская Республика

288 006

273 162

197 596

143 580

89 824

90 553

891338

Калининградская область

2 302 972

1 807 547

1 577 905

911 344

652 386

568 783

937404

Калужская область

1 104 268

761 703

605 755

437 260

310 192

257 675

1005648

Камчатская область/ край

320 604

291 190

271 588

115 555

110 017

119 908

345669

Карачаево-Черкесская Республика

109 421

160 076

138 876

83 525

67 061

78 189

427418

Кемеровская область

5 074 854

4 341 531

3 247 278

2 777 784

2 270 683

1 762 533

2823539

Кировская область

1 525 201

1 184 552

1 211 782

589 563

450 455

377 171

1413257

Костромская область

813 218

636 881

574 220

338 009

288 127

209 557

697043

Краснодарский край

8 250 045

6 014 905

5 153 697

3 160 396

2 922 536

1 858 740

5121799

Красноярский край

6 565 947

5 912 720

5 507 242

2 075 889

1 829 248

1 453 182

5121799

Курганская область

822 809

621 244

544 584

322 361

250 108

208 823

960410

Курская область

1 409 450

892 293

866 337

448 587

330 634

271 362

1162475

Ленинградская область

2 194 506

2 142 761

2 556 596

663 874

708 196

954 177

1633350

Липецкая область

1 391 919

1 179 275

1 266 966

529 169

421 144

578 948

1168814

Магаданская область

161 164

185 401

210 591

62 818

63 234

81 106

165820

Москва

214 321 368

190 067 431

161 285 959

80479 687

69 798 751

56 578 330

165820

Московская область

18 292 543

16 296 212

21 361 815

7 205 055

5 735 901

11 351 171

6672773

Мурманская область

2 145 638

2 067 113

1 555 701

720 231

593 376

570 073

850929

Нижегородская область

7 269 656

6 245 559

4 485 674

3 631 066

2 801 470

2 013 329

3359816

Новгородская область

1 139 195

811 421

838 706

475 343

360 940

365 336

652437

Новосибирская область

6 977 517

5 859 581

4 619 948

3 191 376

3 013 392

2 316 429

2635642

Омская область

3 522 045

3 103 583

2 719 238

1 364 217

1 155 306

961 397

2017997

Оренбургская область

3 495 860

2 424 251

2 081 568

1 517 924

1 110 405

937 868

2119003

Орловская область

980 584

626 886

525 018

332 564

260 001

313 058

821934

Пензенская область

1 347 884

1 052 290

797 485

440 347

341 399

349 714

1388021

Пермский край/область

7 217 854

5 688 335

4 255 695

3 942 187

2 672 574

2 063 485

2718227

Приморский край

3 575 318

3 045 072

2 766 885

1 740 585

1 238 909

1 076 841

1995828

Псковская область

652 109

562 467

603 014

240 552

191 450

177 202

705289

Республика Адыгея

270 829

216 487

166 837

143 025

83 942

89 461

441176

Республика Алтай

136 675

294 260

206 079

49 812

129 998

124 332

207122

Республика Башкортостан

6 839 301

5 088 877

3 990 566

2 993 501

2 359 639

2 105 674

4052731

Республика Бурятия

633 904

531 410

444 066

241 534

181 977

127 525

959892

Республика Дагестан

530 282

528 318

473 779

182 159

189 957

137 970

2687822

Республика Ингушетия

91 534

91 994

50 839

65 461

47 622

15 027

499502

Республика Калмыкия

194 275

210 009

161 560

85 244

60 354

46 290

285541

Республика Карелия

940 783

743 817

703 494

412 016

328 414

267 428

690653

Республика Коми

1 741 546

1 413 364

1 292 159

897 169

673 325

647 356

968164

Республика Марий Эл

703 942

541 446

486 543

272 546

208 640

138 229

968164

Республика Мордовия

981 087

806 421

639 847

386 019

288 447

252 162

840391

Республика Саха (Якутия)

1 068 886

948 396

1 068 187

408 472

406 739

359 105

951436

Республика Северная Осетия-Алания

235 325

197 191

167 367

77 215

104 145

135 885

702456

Республика Татарстан

14 670 002

10 428 559

10 554 061

8 940 043

4 530 500

5 360 513

3762809

Республика Тыва

134 399

78 907

85 504

49 459

38 550

31 283

311619

Республика Хакасия

471 490

421 417

368 600

182 012

144 836

151 513

537230

Ростовская область

7 737 370

5 896 809

4 201 554

3 334 231

2 197 075

1 538 127

4254421

Рязанская область

1 674 850

1 191 467

1 128 122

641 568

522 214

380 305

1164530

Самарская область

8 976 507

8 067 162

6 495 537

3 979 953

3 156 966

2 795 103

3172787

Санкт-Петербург

31 112 031

26 994 941

20 871 791

14210717

11 450 271

10 203 352

3172787

Саратовская область

4 068 055

3 311 986

2 521 128

2 203 773

1 622 551

1 199 823

2583808

Сахалинская область

1 241 745

886 803

788 123

319 337

298 003

274 544

518539

Свердловская область

13 093 546

9 921 528

7 858 123

6 320 212

4 429 379

3 717 086

4395617

Смоленская область

1 258 013

877 793

771 938

878 687

400 417

306 923

983227

Ставропольский край

3 112 914

2 671 570

1 958 850

1 483 300

1 018 768

700 268

2705067

Тамбовская область

752 372

674 346

568 873

287 465

281 269

228 211

1106035

Тверская область

1 601 026

1 199 628

980 359

607 783

435 928

332 517

1379542

Томская область

2 018 646

1 652 841

1 574 831

941 598

785 769

730 777

1034985

Тульская область

2 282 567

1 606 031

1 403 268

1 218 924

678 452

523 936

1566295

Тюменская область

17 670 399

14 087 247

11 864 253

8 723 319

7 213 768

5 991 101

3373365

Удмуртская Республика

2 637 829

1 911 541

1 563 635

1 022 836

751 202

720 775

1532736

Ульяновская область

1 633 188

1 478 727

1 286 521

715 956

600 059

427 543

1312208

Хабаровский край

2 582 317

2 166 887

2 242 551

1 142 787

1 016 476

854 461

1403712

Челябинская область

8 134 772

6 999 412

5 750 218

4 651 515

2 936 829

2 916 406

3510990

Чеченская Республика

163 754

80 714

74 370

31 376

14 610

9 724

1209040

Читинская область

1 011 146

876 504

796 810

570 193

456 903

379 077

1209040

Чувашская Республика

1 599 747

1 196 540

1 018 321

509 015

392 081

337 979

1282567

Чукотский авт. округ

38 816

23 829

27 030

3 260

3 080

5 096

1282567

Ярославская область

2 161 459

1 692 811

1 534 117

1 066 500

878 464

687 635

1315005

Итого

150 434 756

121 615 529

101 509 710

58 038 287

52 747 978

46 504 565

67036695

Как мы видим исходя из данной таблицы средний уровень убыточности в 2007 году составил 52%, в 2006 году данный показатель был равен 57%, а в 2005 году 54%... В 2004 году по данным ФССН данный показатель составил, как мы видим за последние три года нет сильных колебаний в уровне убыточности страховых компаний, что позволяет делать страховым компаниям долгосрочные прогнозы, и быть более уверенными в количестве инвестиций которые они могу себе позволить без риска невыплат застрахованным. Инвестиции это самый большой источник доход в страховых компаний в мире, например в США уровень убыточности страховых компаний составляет примерно 98% что обусловлено высокими страховыми премиями.

Наибольшая среднедушная страховая премия по регионам принадлежит Москве 20 т.с. рублей на человека, конечно эта цифра совершенно не отражает расходы среднестатистического жителя Москвы на страхование, так как в Москве совершается большое количество страховых операций коммерческими фирмами, что сильно влияет на данный показатель.

Второй регион по данному показателю Санкт-Петербург 9,81 т.с. опять же это связанно с большим количеством коммерческих организаций проводящих страховые операции.

Потом идет Тюменская область – 5,24, Татарстан – 3,90, Вологодская область 3,20.

Темпы роста российского страхового рынка за 2007 год. Следующие (таблица 3)

Виды страховой деятельности

Страховые премии

Темп роста %

Страховые выплаты

Темп роста %

2007 год

2006 год

2007 год

2006 год

Добровольное страхование всего:

402 595,9

337 379,7

119,3

156 580,4

124 619,3

125,6

в том числе:страхование жизни

22 546,7

15 984,3

141,1

15 652,8

16 580,5

94,4

личное (кроме страхования жизни)

89 079,8

76 950,1

115,8

48 871,8

42 028,0

116,3

имущественное страхование (кроме страхования ответственности)

270 897,0

227 912,0

118,9

90 468,5

64 648,4

139,9

страхование ответственности

20 072,4

16 533,3

121,4

1 587,3

1 362,4

116,5

Обязательное страхование всего:

361 018,6

273 247,0

132,1

317 253,9

228 196,5

139,0

личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов)

557,5

517,8

107,7

3,0

3,1

96,8

государственное личное страхование сотрудников Государственной Налоговой службы РФ

19,7

11,5

171,3

20,2

17,0

118,8

государственное страхование военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц

5 701,8

5 310,0

107,4

4 375,4

4 234,7

103,3

страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств

70 391,0

63 873,8

110,2

40 094,6

33 290,0

120,4

обязательное медицинское страхование

284 348,6

203 533,9

139,7

272 760,7

190 651,7

143,1

Итого:

763 614,5

610 626,7

125,1

473 834,3

352 815,8

134,3

Как мы видим наибольший темпы роста страховых выплат – 143,1%(138% в 2006 году) показывает обязательное медицинское страхование, однако этот лишь отображает рост доходов населения а соответственно повышение страховых премий по ОМС. На втором месте уже идет добровольное страхование, выплаты по страхованию имущества выросли на 139%(140% в 2006 году), а вот страхование ответственности выросло гораздо скромнее, всего на 116,5% (119% в 2006 году) что говорит о том, что населению пока менее понятно страхование своей ответственности перед третьими лицами, чем страхование личного имущества.

Темпы же роста премий скромнее 139,7% по обязательному медицинскому страхованию, и только имущественному страхованию премии выросли больше чем выплаты – 121%. Из этого видно что страховые компании в РФ медленно но верно идут к соотношениям премии/выплаты характерным для других развитых стран.

Глава третья. Перспективы

Российский рынок уже второй год подряд демонстрирует очень высокие темпы роста, Если в 2005 году по данным ВСС, он вырос всего на 4 процента, то в 2006-м уже на 22,7, а в конце 2007 года темпы прироста приблизились к 25 процентам, По мнению экспертов ВСС страховщиков ожидает ежегодный 20 процентный прирост, и я думаю нет причин им возражать, общество сейчас получает все больше денег, которые активно тратит на приобретение различных ценностей, и соответственно все больше задумывается о необходимости страховать свои риски. В отличии от ситуации прошлых лет когда для многих был главным вопрос сиюминутного выживания, то сейчас большинство задумывается о перспективе на будущее, многие компании например то уже начали сами страховать своих сотрудников по программам ДМС для предотвращения ущерба от недееспособности сотрудников.

Сейчас пока еще основным двигателем рынка страхования, его если так можно выразится локомотивом является автострахование, в прошлом году его рост составил 35 процентов, при этом 40 процентов рынка автострахования составляет самый дорогой страховой пакет – авто каско. Это связанно с большим ростом кредитования, и так как покупка автомобиля в кредит уже очень частое явление, а банки требуют страхования рисков. В принципе перспективы страхового рынка России самые радужные и омрачить их может только несколько моментов, такие как банковские кризисы, когда у людей будет меньше денег на приобретение имущества, крах экономики, а также как ни странно вступление России в ВТО, Российские страховые компании окажутся под очень серьезным прессингом иностранных после вступления в ВТО, уже сейчас многие иностранные компании стараются «застолбить» себе место под солнцем, что бы после вступления России в ВТО развернутся, ведь Россия это огромный рынок страхования, причем «чистая» прибыль от страхования, а не от инвестирования здесь гораздо выше.

Что касается отечественного капитала, то имеющиеся примеры его инвестиционной активности и участия в управлении страховыми бизнес-процессами нередко вызывают больше вопросов (часто недоуменных), чем свидетельствуют о том, что проявившиеся к данному моменту на страховом рынке российские инвесторы обладают уровнем квалификации, достаточным для развития реального страхового бизнеса в современных условиях.

Таким образом, можно полагать, что в складывающейся перспективе возможным полем активности страхового бизнеса в России останутся, главным образом, не новые, а уже сложившиеся ранее сегменты страхового рынка. Объективно действующие закономерности, ограничивающие платежеспособный спрос на страхование в нашей стране, будут стимулировать участие страхового бизнеса не в развитии и более качественном обслуживании все новых групп отечественных страхователей, а в переделе рынка.

В основном по вопросу о перспективах развития страхового рынка существует много прогнозов и комментариев, несмотря на то, что российский рынок ускоренно развивается и, можно сказать, испытывает подъем. Это выражается в целом ряде экономических показателей, в значительном снижении ценообразования, росте страховой культуры населения, повышении качества и разнообразия страховых программ. В то же время с введением новой редакции Закона «Об организации страхового дела в России» страховщики, в частности до 1 июля 2007 года, должны обеспечить увеличение минимальных размеров уставных капиталов до европейских стандартов.

С одной стороны, это, безусловно, положительный момент, направленный на рост надежности и платежеспособности российских страховых компаний, приближение их к цивилизованным стандартам. Однако есть и другая сторона медали: готовы ли к этому российские граждане, не приведет ли это к значительному сокращению рынка региональных страховщиков и не является ли это попросту скрытой формой не очень добросовестной конкуренции борьбы - лобби крупных страховых компаний? Почему в стране, где уровень жизни гораздо ниже европейских норм, а экономика также далека от идеального состояния, страховой рынок обязан столь быстро стать высокоцивилизованным? Где страховщикам взять недостающие средства и как обеспечить минимально приемлемую доходность на вложенный инвесторами капитал? Только время даст ответ на эти вопросы.

И все же перспективы у региональных страховщиков, безусловно, есть. В любой стране существуют небольшие региональные компании. Они выживают за счет оперативного и качественного оказания страховых услуг. Они высокомобильны, и в этом их непотопляемость. Другое дело - государственная политика в отношении региональных компаний за рубежом, она кардинально отличается от российской. Контроль за работой филиалов нерегиональных компаний весьма высокий, кроме этого, они обязаны в качестве гарантий платежеспособности на местном рынке внести значительный депозит и т.п.

Нельзя не отметить новую позитивную тенденцию - рост числа тендеров на выбор страховщика среди крупных предприятий посредством участия страховых посредников. Это делает отбор страховщиков более объективным, изживают себя отраслевые привязанности.

Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings представило свой прогноз развития российского страхового рынка. По мнению аналитиков агентства, в ближайшие три года рынок ждет сокращение числа крупнейших игроков и усиление конкуренции в сегменте страхования иного, чем страхование жизни. При этом приоритетными задачами для страховщиков станут поиск дополнительного капитала для поддержки роста бизнеса, региональная экспансия и ставка на розничные виды страхования. Участники рынка согласны с прогнозами Fitch Ratings [17].

В опубликованном отчете Fitch Ratings говорится, что сбор премий в сегменте страхования жизни в краткосрочной перспективе будет носить взрывной характер, прирастая на 40-50% год. По иным сегментам страхования прогнозы скромнее: сбор премий будет расти на 20-25% ежегодно. По прогнозам Fitch Ratings, будет происходить увеличение концентрации рынка за счет повышения топ-20 игроков рынка своей доли в бизнесе ином, чем страхование жизни. Так, если в 2004 году 20 крупнейших игроков собирали 55% от всей премии, то по итогам девяти месяцев 2006 года их доля составила уже 66%, «и вероятно, она продолжит расти», считают аналитики Fitch Ratings. «Крупные страховые группы наиболее успешно осуществляют расширение своей деятельности и растут быстрее, чем сектор в целом», - заявила в беседе с РБК daily младший директор по страховому сектору Fitch Анастасия Воронкова.

Рынок ждет увеличения числа сделок по слиянию и поглощению между крупнейшими игроками рынка. В течение следующих двух-трех лет число лидеров сократится с 20 до 12-15, полагают эксперты Fitch Ratings. Этому будут способствовать как высокая конкуренция на рынке, так и отказ некоторых акционеров страховых компаний от данного бизнеса, что связано с проблемами по поиску дополнительных средств для дальнейшего развития бизнеса. По подсчетам Fitch Ratings, топ-20 страховщиков ждет в будущем четыре-пять поглощений.

В сегменте страхования жизни конкуренцию лидерам составят дочерние компании иностранных страховщиков, эксперты Fitch Ratings полагают, что на рынке страхования жизни российские компании, скорее всего лучше сработают в корпоративном блоке, а иностранцы начнут активно выстраивать работу с розничными клиентами. В среднесрочной перспективе он по объемам премии должен превзойти рынок страхования иного, чем жизни.

Участники страхового рынка согласились с тем, что процесс слияний и поглощений, несомненно, затронет лидеров. Факторами для этого станут экономия издержек за счет масштабов бизнеса страховщиков и привлекательность для инвесторов и кредиторов в первую очередь крупных операторов рынка».

Заключение

Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность.

Не составляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы отечественного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства российской экономики.

К числу внутренних проблем, т.е. корректируемым внутри системы страхования, за счет резервов, можно отнести:

- низкий уровень профессионализма и страховой культуры;

- внутрисистемная разобщенность;

Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать:

- экономические (инфляция, низкий финансовый потенциал страхователей и др.)

- юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.)

В итоге, не было бы зазорным рекомендовать использование опыта иностранных профессионалов страхового бизнеса, адаптируя его к отечественному рынку. Это касается вопросов целевого финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, организации института страхователей-экспертов, брокеров, актуариев и др.).

Основными задачами по развитию страхового дела являются:

формирование законодательной базы рынка страховых услуг;

развитие обязательного и добровольного видов страхования;

создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;

стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;

поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком.

По вопросу об перспективах Российского страхового рынка существует много прогнозов и комментариев, несмотря на то что российский рынок ускоренно развивается и, можно сказать, испытывает подъем. Это выражается в целом ряде экономических показателей, в значительном снижении ценообразования, росте страховой культуры населения, повышении качества и разнообразия страховых программ. В то же время с введением новой редакции Закона «Об организации страхового дела в России» страховщики, в частности до 1 июля 2007 года, должны обеспечить увеличение минимальных размеров уставных капиталов до европейских стандартов. С одной стороны, это, безусловно, положительный момент, направленный на рост надежности и платежеспособности российских страховых компаний, приближение их к цивилизованным стандартам. Однако есть и другая сторона медали: готовы ли к этому российские граждане, не приведет ли это к значительному сокращению рынка региональных страховщиков и не является ли это попросту скрытой формой не очень добросовестной конкуренции борьбы - лобби крупных страховых компаний? Принятые изменения порядка формирования страховых резервов, к сожалению, не позволяет их накапливать, что существенно подрывает платежеспособность страховых организаций. По этому практически единственной возможностью сохранения платежеспособности страховых организаций является наращивание собственных средств, что не всегда соответствует интересам учредителей, так как зачастую возможно только в ущерб последним.

В любой стране существуют небольшие региональные страховые компании. Они выживают за счет оперативного и качественного оказания страховых услуг. Они высокомобильны, и в этом их непотопляемость.

России ещё предстоит пройти долгий путь совершенствования в страховой деятельности, как это делали иностранные государства. В нашем государстве заложены огромные перспективы развития этой сферы, так как экономика только ещё формируется. Важно чтобы страхование заняло достойное место в экономике страны, так как этот вид деятельности способствует появлению действительно рыночной экономики (как и нового общества), не зависимой от неблагоприятных случайных воздействий, пагубных (критических) для существования субъектов экономики и общества.

Рынку нужны адекватные, вдумчивые, умеющие самостоятельно мыслить, специалисты, которые способны понимать и учитывать интересы страхователей на практике. Нужна система подготовки, переподготовки и повышения квалификации страховых кадров, ориентированная на формирование таких специалистов нового типа. Эти специалисты должны быть способными к самоадаптации в меняющихся во времени рыночных условиях. Нужны формы организации бизнеса, которые способствуют реализации профессиональных качеств таких специалистов. Нужна государственная политика (включая нормотворчество), позволяющая страховщикам совершенствовать свою деятельность на принципах реализации индивидуального подхода к страхователю и стимулирующая его интерес к страхованию.

Совершенное законодательство, постоянное изучение и анализ страхового рынка, конкретные меры по усовершенствованию политики компании, широкая и качественная реклама страховых продуктов, а также полное объяснение каждому конкретному потребителю через рекламу всех возможностей и плюсов качественных и конкурентоспособных страховых продуктов – это и есть, по моему мнению ключ к развитию в такой важной отрасли хозяйства как страховой рынок в целом.

Похожие работы: