Реферат : Бухгалтерский учет (работа 15) 


Полнотекстовый поиск по базе:

Главная >> Реферат >> Бухгалтерский учет и аудит


Бухгалтерский учет (работа 15)




Оборотная ведомость по счетам синтетического учета

Наименование счетов

Сальдо на 01.01.2002

Оборот за январь

Сальдо на 01.02.2002

Д

К

Д

К

Д

К

01 "Основные средства"

76000.00

 

 

 

76000.00

 

02 "Амортизация ОС"

 

16000.00

 

10000.00

 

26000.00

10 "Материалы"

40000.00

 

57600.00

60000.00

37600.00

 

20 "Основное производство"

 

 

140400.00

140400.00

0.00

 

50 "Касса"

11000.00

 

42500.00

43600.00

9900.00

 

51 "Расчетные счета"

68000.00

 

66000.00

100500.00

33500.00

 

60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"

 

20000.00

20000.00

56000.00

 

56000.00

62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"

60000.00

 

189000.00

60000.00

189000.00

 

66 "Расчеты по краткоср. кредитам и займам"

 

57000.00

 

 

 

57000.00

68 "Расчеты с бюджетом"

 

30000.00

30000.00

4940.00

 

4940.00

69 "Расчеты по соц. страхованию и обеспечению"

 

14000.00

14000.00

14400.00

 

14400.00

70 "Расчеты по оплате труда"

 

36000.00

40940.00

40000.00

 

35060.00

71 "Расчеты с подотчетными лицами"

18000.00

 

2600.00

18600.00

2000.00

 

76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"

 

 

 

6000.00

 

6000.00

80 "Уставный капитал"

 

100000.00

 

 

 

100000.00

90/1 "Выручка"

 

 

 

189000.00

 

189000.00

90/2 "Себестоимость продаж"

 

 

140400.00

 

140400.00

 

90/9 "Прибыль от продаж"

 

 

48600.00

 

48600.00

 

99 "Прибыли и убытки"

 

 

 

48600.00

 

48600.00

ИТОГО:

273000.00

273000.00

792040.00

792040.00

537000.00

537000.00

Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 10 "Материалы"

Наименование

Ед. изм.

Цена

Остаток на 01.01.02

Оборот за январь

Остаток на 01.02.02

Кол-во

Сумма

Дебет

Кредит

Кол-во

Сумма

Кол-во

Сумма

Кол-во

Сумма

Линолеум

м

80.00

200

16000.00

120

9600.00

210

16800.00

110

8800.00

Паркет

кв.м.

240.00

100

24000.00

200

48000.00

180

43200.00

120

28800.00

ИТОГО:

 

 

 

40000.00

 

57600.00

 

60000.00

 

37600.00

Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"

Наименование поставщика

Остаток на 01.01.2002

Обороты за январь

Остаток на 01.02.2002

Дебет

Кредит

ООО "Свет"

10000.00

10000.00

32000.00

32000.00

ООО "Заря"

10000.00

10000.00

24000.00

24000.00

ИТОГО:

20000.00

20000.00

56000.00

56000.00

Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"

Наименование поставщика

Остаток на 01.01.2002

Обороты за январь

Остаток на 01.02.2002

Дебет

Кредит

ООО "Авангард"

30000.00

48000.00

30000.00

48000.00

ООО "Весна"

25000.00

 

25000.00

0.00

Соколов И.А.

5000.00

 

5000.00

0.00

ОАО "Импульс"

 

30000

 

30000.00

Прочие заказчики

 

111000

 

111000.00

ИТОГО:

60000.00

189000.00

60000.00

189000.00

Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 71 "Расчеты с подотчетными лицами"

Ф.И.О., должность

Остаток на 01.01.2002

Обороты за январь

Остаток на 01.02.2002

Дебет

Кредит

Рук. организ. Павлов А.И.

13000.00

 

13000.00

0.00

Зав. склад. Соловьева Н.А.

1000.00

2600.00

1600.00

2000.00

Бухгалтер Карпова И.С.

4000.00

 

4000.00

0.00

ИТОГО:

18000.00

2600.00

18600.00

2000.00

Похожие работы: