Курсовая работа : Планирование на строительном предприятии (работа 1) 


Полнотекстовый поиск по базе:

Главная >> Курсовая работа >> Строительство


Планирование на строительном предприятии (работа 1)




СОДЕРЖАНИЕ


Введение

1 Исходные данные

2 Характеристика строительной организации

3 Планирование производственной программы

4 Планирование производственной мощности

5 Планирование себестоимости строительно-монтажных работ

6 Планирование прибыли и рентабельности по объектам, вводимым в эксплуатацию в планируемом году

7 Планирование потребности в материалах для работ, выполняемых собственными силами (в стоимостных единицах измерения)

8 Планирование потребности в основных строительных машинах и механизмах для работ, выполняемых собственными силами, и затрат на их содержание

9 Планирование оплаты труда и потребности в рабочих

10 Разработка мероприятий по совершенствованию показателей финансово-хозяйственной деятельности

Список использованной литературы


Введение

Основной целью курсовой работы является отработка практических навыков планирования на строительном предприятии, формирования и расчета показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

В процессе выполнения курсовой работы необходимо решить следующие задачи:

  • планирование производственной мощности генподрядной строительной организации

  • разработка производственной программы на планируемый период на основании исходных данных выданного варианта задания;

  • расчет потребности в материально-технических ресурсах;

  • расчет показателей производственно-хозяйственной деятельности предприятия: планируемые выручка, себестоимость и прибыль;

  • разработка организационно-технических мероприятий по совершенствованию показателей производственно-хозяйственной деятельности.

Структура курсовой работы обусловлена поставленными целью и задачами и состоит из введения, 10 разделов и списка использованной литературы.

1 Исходные данные

Исходные данные по строительной организации отобразим в следующих таблицах.

Таблица 1.1 Показатели для расчета производственной мощности строительной организации

№ п/п

Вид работ

Показатели

Значения

1

Устройство монолитных железобетонных конструкций

Уровень механизации работ

0,75

Коэффициент использования машин и механизмов

0,97

Коэффициент использования трудовых ресурсов

0,72

Объем работ в базисном году, млн. руб.

Расчет

2

Устройство сборно-монолитных железобетонных конструкций

Уровень механизации работ

0,82

Коэффициент использования машин и механизмов

0,83

Коэффициент использования трудовых ресурсов

0,77

Объем работ в базисном году, млн. руб.

Расчет

3

Монтаж сборных железобетонных конструкций

Уровень механизации работ

0,92

Коэффициент использования машин и механизмов

0,93

Коэффициент использования трудовых ресурсов

0,82

Объем работ в базисном году, млн. руб.

Расчет

4

Кровельные работы

Уровень механизации работ

0,62

Коэффициент использования машин и механизмов

0,72

Коэффициент использования трудовых ресурсов

0,82

Объем работ в базисном году, млн. руб.

Расчет

5

Отделочные работы

Уровень механизации работ

0,48

Коэффициент использования машин и механизмов

0,82

Коэффициент использования трудовых ресурсов

0,92

Объем работ в базисном году, млн. руб.

Расчет

6

Благоустройство территории

Уровень механизации работ

0,42

Коэффициент использования машин и механизмов

0,62

Коэффициент использования трудовых ресурсов

0,72

Объем работ в базисном году, млн. руб.

Расчет

Примечания к таблице 1.1:

  1. Уровень механизации строительно-монтажных работ определяется как отношение объема работ, выполняемого механизированным способом к общему объему строительно-монтажных работ, выполненных в базисном году, в долях единицы;

  2. Коэффициент использования машин и механизмов определяется как отношение фактического времени работы машин и механизмов в базисном периоде к нормативному времени работы машин и механизмов в долях единицы;

  3. Коэффициент использования трудовых ресурсов определяется как отношение фактического времени работы трудовых ресурсов в базисном периоде к нормативному времени работы трудовых ресурсов в долях единицы;

  4. В табл. 1.1 объемы работ в базисном году выполнены собственными силами генподрядной организации.

Таблица 1.2

Структура и элементы затрат в составе себестоимости строительно-монтажных работ (Проценты от себестоимости строительно-монтажных работ)

№ п/п

Наименование показателей

Значения

1

Себестоимость СМР объектов, сданных в эксплуатацию, в т.ч.: (%)

100

1.1 Переменные затраты

90

1.2 Постоянные затраты

10

2

Структура затрат по элементам, в том числе:

100

2.1 Материальные затраты

62

2.2 Оплата труда, отнесенная на переменные затраты

23

2.3 Оплата труда, отнесенная на постоянные затраты

3

2.4 Налоги на оплату труда

7

2.5 Затраты на эксплуатацию машин

4

2.6 Прочие затраты

1

Таблица 1.3

Рентабельность (прибыльность) работ, выполняемых собственными силами генподрядной строительной организацией (в процентах от себестоимости СМР)

№ пп

Краткая характеристика объектов

Устройство подземной части

Ввод инж. коммуникаций

Монтаж констр. надземной части

Кровельные работы

Отделочные работы

Сантехнические работы

Электромонтажные работы

Монтаж оборудования

Благоустройство

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

24 эт. жилой дом (конструкции из монолитного железобетона)

10

9

12

10

11

10

8

10

8

2

17 эт. жилой дом (железобетонные конструкции сборномонолилтн.)

9

9

11

11

12

10

8

10

8

3

16 эт. жилой дом (железобетонные конструкции сборные)

8

9

10

12

13

10

8

10

8

4

3-эт школа (железобетонные конструкции сборные)

8

9

9

13

14

9

9

11

8

5

2-эт. детский сад (железобетонные конструкции сборные)

8

9

9

13

14

9

9

11

8

6

4-эт. поликлиника (железобетонные конструкции сборные)

8

9

9

13

14

9

10

12

8

7

АТС (железобетонные конструкции сборные)

8

9

9

13

14

9

10

13

8

Примечание:

Рентабельность (прибыльность) работ в денежных единицах измерения рассчитывается по формуле:

где– рентабельность в % от себестоимости СМР; - объем СМР по видам; - вид работ; - вид объекта.

Таблица 1.4

Характеристика объектов строительства

Номер объекта

Наименование объекта

Количество этажей

Количество секций

Полезная площадь, кв.м.

Жилая площадь, кв.м.

Общая сметная стоимость, в тыс.руб..

Продолжитель-ность строительства объекта, месяц

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Жилой дом из монолитного железобетона

24

1

6144

3994

120000

14

2

Жилой дом из монолитного железобетона

24

2

11904

7738

230000

21

3

Жилой дом из сборно-монолитных железобетонных конструкций

17

4

16320

12240

240000

22

4

Жилой дом из сборно-монолитных железобетонных конструкций

17

5

20060

15045

300000

25

5

Жилой дом из сборно-монолитных железобетонных конструкций

17

8

32096

24072

480000

29

6

Жилой дом из сборных железобетонных конструкций

16

10

37120

27840

600000

33

7

Жилой дом из сборных железобетонных конструкций

16

4

15104

11328

260000

24

8

Жилой дом из сбрных железобетонных конструкций

16

8

29696

22272

500000

31

9

Школа из сборных железобетонных конструкций

3

-

3320

-

50000

10

10

Детский сад из сборных железобетонных конструкций

2

-

2216

-

30000

7

11

Поликлиника из сборных железобетонных конструкций

4

-

4520

-

90000

14

12

АТС из сборных железобетонных конструкций

4

-

4200

-

80000

12

Таблица 1.5

Распределение сметной стоимости объектов по видам работ (в процентах от сметной стоимости объекта)

Номер объекта

Устройство подземной части

Ввод инж. коммуникаций

Монтаж констр. надземной части

Кровельные работы

Отделочные работы

Сантехнические работы

Электромонтажные работы

Монтаж оборудования

Благоустройство

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

3,3

1,7

45

2

23

8

6

8

3

2

3,2

1,8

45

2

23

8

6

8

3

3

4

2

44

1,5

24,5

8

6

7

3

4

4

2

44

1,5

24,5

8

6

7

3

5

4

2

44

1,5

24,5

8

6

7

3

6

5

2

38

1

30

8

6

7

3

7

5

2

38

1

30

8

6

7

3

8

5

2

38

1

30

8

6

7

3

9

20

3

34

2

18

6

8

6

3

10

25

3

29

2

18

6

8

6

3

11

19

3

35

1,5

16,5

7

6

10

2

12

19

3

34

1,5

15,5

6

9

10

2

Таблица 1.6

Выработка одного рабочего в день по объектам и видам работ (тыс. руб. / чел. день)

Номер

объекта

Устройство подземной части

Ввод инж. коммуникаций

Монтаж констр. надземной части

Кровельные работы

Отделочные работы

Сантехнические работы

Электромонтажные работы

Монтаж оборудования

Благоустройство

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

6,1

4,6

6,8

5,0

4,7

5,3

5,2

8,5

4,5

2

6,1

4,6

6,8

5,0

4,7

5,3

5,2

6,5

4,5

3

6,2

4,6

6,9

5,1

4,7

5,3

5,2

6,5

4,5

4

6,2

4,6

6,9

5,1

4,7

5,3

5,2

6,5

4,5

5

6,2

4,6

6,9

5,1

4,7

5,3

5,2

6,5

4,5

6

6,3

4,6

7,0

5,2

4,7

5,3

5,2

6,5

4,5

7

6,3

4,6

7,0

5,2

4,7

5,3

5,2

6,5

4,5

8

6,3

4,6

7,0

5,2

4,7

5,3

5,2

6,5

4,5

9

6,3

4,6

6,9

5,3

4,7

5,3

5,2

6,6

4,5

10

6,3

4,6

6,9

5,3

4,7

5,3

5,2

6,6

4,5

11

6,3

4,7

6,9

5,3

4,7

5,3

5,3

6,7

4,5

12

6,3

4,7

6,9

5,3

4,7

5,3

5,3

6,7

4,5

Таблица 1.7

Состав бригад рабочих при возведении подземной и надземной части жилых и общественных зданий (количество человек)

№ пп

Профессия рабочих

Виды конструкций при возведении подземной части объекта

Виды конструкций при возведении надземной части объекта

Примечание

Монолитные железобетонные

Сборномонолитные

Сборные железобетонные

Монолитные железобетонные

Сборно-монолитные

Сборные железобетонные

1

Монтажники

2

4

8

2

6

10

2

Строповщики

2

2

4

2

4

4

3

Сварщики

2

2

4

2

4

4

4

Бетонщики

5

4

-

6

4

4

5

Опалубщики

3

2

-

6

2

-

6

Арматурщики

2

2

-

4

2

-

Итого

16

16

16

22

22

22

Таблица 1.9

Перечень строительных объектов, сроки начала строительства и ввода их в эксплуатацию

Содержание задания

Значение

Объекты, вводимые в эксплуатацию в планируемом году (сдаточные объекты)

Жилой дом

№ объекта

3

Срок ввода, квартал

II

Общественное здание

№ объекта

9

Срок ввода, квартал

IV

Объекты, строительство которых начато в году, предшествующем планируемому году, и ввод в эксплуатацию предусматривается в году, следующем за планируемым годом (переходящие объекты)

Жилой дом

№ объекта

4

Начало строительства, квартал предшествующего года

I

Объекты, строительство которых начато в планируемом году (задельные объекты)

Общественное здание

№ объекта

9

Начало строительства, квартал планируемого года

IV


2 Характеристика строительной организации

Строительная организация выполняет строительно-монтажные работы по договорам генерального подряда с заказчиками.

Строительная организация выполняет собственными силами следующие работы:

  • Монтаж конструкций подземной части жилых зданий (ПЧ);

  • Монтаж конструкций надземной части жилых зданий (НЧ);

  • Все строительно-монтажные работы на строительстве общественных зданий кроме специальных работ (сантехнических, электромонтажных работ и монтажа оборудования).

Строительная организация при необходимости привлекает субподрядные организации для выполнения следующих строительных, монтажных и специальных работ:

  • Ввод инженерных коммуникаций, кровельные работы, отделочные работы, сантехнические и электромонтажные работы, монтаж оборудования и благоустройство площадки на жилых зданиях;

  • Ввод инженерных коммуникаций, сантехнические и электромонтажные работы, монтаж оборудования на общественных зданиях.

3 Планирование производственной программы

Производственная программа определяет объем строительно-монтажных работ как во всей организации в целом, так по всем ее звеньям.

Исходными документами и данными для разработки годовой производственной программы являются:

  • задания по вводу в действие основных объектов, предусматриваемых в долгосрочном плане на планируемый год с учетом их конкретизации и уточнений;

  • договоры подряда и субподряда;

  • титульные списки вновь начинаемых и переходящих строек;

  • сетевые и календарные графики производства СМР

Проведем планирование производственной программы генподрядной строительной фирмы по имеющимся исходным данным.

  1. Прежде всего необходимо провести разработку графика строительства объектов на планируемый период (год) и на период, следующий за планируемым периодом, с учетом работ, выполненных на начало планируемого периода и нормативного срока строительства объектов и сетевых или календарных графиков производства строительно-монтажных работ.

Генподрядная организация в планируемом году осуществляет строительство 4 объектов – 2 жилых здания (№№3 и 4) и 2 общественных здания (№9 – школа). Составим графики строительства данных объектов.

Таблица 3.1 Ведомость расчета продолжительности работ на строительном объекте № 3: жилой дом

Краткая характеристика объекта: архитектурно-конструктивная: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей: 17; количество секций 4; полезная площадь 16320 м2; жилая площадь 12240 м2, сметная стоимость объекта 240000тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 22 мес.

пп

Наименование работ и процессов

Объем работ,

(Vi)

т.руб.

Выр. одного раб. в день,

i), т.р..

Трудоемкость,

(mi),

чел. день

Состав звена по нормам

(Nзвi)

Смен. раб. (ni),к-во

смен

Кол-во звеньев в смену

(Zi)

Кол-во человек в бр.

(Nбрi)

Продолж. . работ

(ti), дни

Продолж. работ

(tiмес.),

месяц

Совмещение работ (кол-во захваток)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Устройство подземной части объекта

9600

6,2

1548

16

3

2

96

16

0,7

1

2

Ввод инженерных коммуникаций

4800

4,6

1043

6

2

6

72

14

0,6

1

3

Монтаж конструкций надземной части

105600

6,9

15304

22

3

2

132

116

5,3

1

4

Кровельные работы

3600

5,1

706

5

2

4

40

18

0,8

1

5

Отделочные работы

58800

4,7

12510

4

3

8

96

130

5,9

1

6

Сантехнические работы

19200

5,3

3623

4

3

4

48

75

3,4

1

7.

Электромонтажные работы

14400

5,2

2769

4

3

6

72

38

1,7

1

8

Монтаж оборудования

16800

6,5

2585

6

3

4

72

36

1,6

1

9

Благоустройство

7200

4,5

1600

5

2

4

40

40

1,8

1

Итого

240000

5,7

41688

-

-

-

-

483

21,8

-

Составим график строительства данного объекта.

Таблица 3.2

График строительства жилого здания (№3)

пп

Наименование работ

Месяцы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

23

25

26

27

28

29

30

31

1

Устройство подземной части

2

Инженерные ком-

муникации, вводы

3

Монтаж надземной части

4

Кровельные

работы

5

Отделочные работы

6

Сантехнические работы

7

Электромонтажные работы

8

Монтаж оборудования

9

Благоустройство

Продолжит. стр-ва

21,8 месяца

Таблица 3.3

Ведомость расчета продолжительности работ на строительном объекте № 4: жилой дом Краткая характеристика объекта: архитектурно-конструктивная: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей: 17; количество секций 5; полезная площадь 20060 м2; жилая площадь 15045 м2, сметная стоимость объекта 300000 тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 25 мес.

пп

Наименование работ и процессов

Объем работ,

(Vi)

т.руб.

Выр. одного раб. в день,

i), т.р..

Трудоемкость,

(mi),

чел. день

Состав звена по норманн (Nзвi)

Смен. раб. (ni),к-во смен

Кол-во звеньев в смену

(Zi)

Кол-во человек в бр.

(Nбрi)

Продолж. работ

(ti), дни

Продолж. работ

(tiмес.),

месяц

Совмещение работ (кол-во захваток)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Устройство подземной части объекта

12000

6,2

1935

16

3

1

48

40

1,8

1

2

Ввод инженерных коммуникаций

6000

4,6

1304

6

2

5

60

22

1

1

3

Монтаж конструкций надземной части

132000

6,9

19130

22

3

3

198

97

4,4

1

4

Кровельные работы

4500

5,1

882

5

2

5

50

18

0,8

1

5

Отделочные работы

73500

4,7

15638

4

3

10

120

130

5,9

1

6

Сантехнические работы

24000

5,3

4528

4

3

5

60

75

3,4

1

7.

Электромонтажные работы

18000

5,2

3461

4

3

5

60

58

2,6

1

8

Монтаж оборудования

21000

6,5

3231

6

3

3

54

60

2,7

1

9

Благоустройство

9000

4,5

2000

5

2

5

50

40

1,8

1

Итого

300000

5,7

52109

-

-

-

-

540

24,4

-

Составим график строительства данного объекта.

Таблица 3.4 График строительства жилого здания (№4)

пп

Наименование работ

Месяцы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

1

Устройство подземной части

2

Инженерные ком-

муникации, вводы

3

Монтаж надземной части

4

Кровельные

работы

5

Отделочные работы

6

Сантехнические работы

7

Электромонтажные работы

8

Монтаж оборудования

9

Благоустройство

Продолжит.стр-ва

24,4 месяца

Таблица 3.5

Ведомость расчета продолжительности работ на строительном объекте № 9: школа Краткая характеристика объекта: архитектурно-конструктивная: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей; 3; полезная площадь 3320 м2; сметная стоимость объекта 50000 тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 10 мес

пп

Наименование работ и процессов

Объем работ,(Vi) т.руб.

Выр. одного раб. в день, (Вi), т.р..

Трудоемкость,(mi), чел. день

Состав звена по норманн (Nзвi)

Смен. раб. (ni),к-во смен

Кол-во звеньев в смену (Zi)

Кол-во человек в бр. (Nбрi)

Продолж. работ

(ti), дни

Продолж. работ

(tiмес.), месяц

Совмещение работ (кол-во захваток)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Устройство подземной части объекта

10000

6,3

1587

16

3

2

96

17

0,8

1

2

Ввод инженерных коммуникаций

1500

4,6

326

6

2

4

48

7

0,3

1

3

Монтаж конструкций надземной части

17000

6,9

2464

22

3

2

132

19

0,9

1

4

Кровельные работы

1000

5,3

189

5

1

3

15

13

0,6

1

5

Отделочные работы

9000

4,7

1915

4

2

4

32

60

2,7

1

6

Сантехнические работы

3000

5,3

566

4

2

3

24

24

1,1

1

7.

Электромонтажные работы

4000

5,2

769

4

2

3

24

32

1,5

1

8

Монтаж оборудования

3000

6,6

455

6

2

2

24

19

0,9

1

9

Благоустройство

1500

4,5

333

5

2

2

20

17

0,8

1

Итого

50000

5,8

8604

-

-

-

-

208

9,6

-

Составим график строительства данного объекта.

Таблица 3.6

График строительства жилого здания (№9)

пп

Наименование работ

Месяцы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

23

25

26

27

28

29

30

31

1

Устройство подземной части

2

Инженерные ком-

муникации, вводы

3

Монтаж надземной части

4

Кровельные

работы

5

Отделочные работы

6

Сантехнические работы

7

Электромонтажные работы

8

Монтаж оборудования

9

Благоустройство

Продолжит.стр-ва

9,6 месяца

  1. Разработаем план ввода в действие производственных мощностей и объектов непроизводственного назначения (жилых и общественных зданий) в стоимостных и физических единицах измерения исходя из задания по вводу объектов в эксплуатацию в квартальном разрезе.

Таблица 3.7

План ввода в действие производственных мощностей и объектов непроизводственного назначения в планируемом году

Краткая характеристика объекта ввода

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Итого

Жилое здание: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей: 17; количество секций 4; полезная площадь 16320 м2; жилая площадь 12240 м2, сметная стоимость объекта 240000тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 22 мес. В планируемом году должны быть осуществлены два последних этапа строительства: Монтаж оборудования и благоустройство. Объем работ – 24000 тыс. руб.

16800

7200

24000

Школа: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей; 3; полезная площадь 3320 м2; сметная стоимость объекта 50000 тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 10 мес. В планируемом году осуществляется все этапы строительства, кроме первого, который был выполнен в предыдущем году. Объем работ – 40000 руб.

19500

12000

7000

1500

40000

Итого

36300

19200

7000

1500

64000

  1. Разработаем план по объему подрядных работ (в стоимостном выражении), подлежащих выполнению в соответствии с договорами подряда по пусковым объектам планируемого года, а также объектам, подлежащим вводу в последующие годы.

Таблица 3.8

План по объему подрядных работ, подлежащих выполнению в планируемом году по пусковым и переходящим объектам

Краткая характеристика объекта

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Итого

Школа: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей; 3; полезная площадь 3320 м2; сметная стоимость объекта 50000 тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 10 мес. В планируемом году осуществляются следующие этапы строительства – устройство подземной части объекта, ввод инженерных коммуникаций, монтаж конструкций надземной части. Объем работ – 28500 тыс. руб.

28500

28500

Жилое здание: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей: 17; количество секций 5; полезная площадь 20060 м2; жилая площадь 15045 м2, сметная стоимость объекта 300000 тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 25 мес. В планируемом году осуществляются следующие этапы строительства: отделочные работы, сантехнические работы, электромонтажные работы, монтаж оборудования. Объем работ – 136500 тыс. руб.

73500

24000

18000

21000

136500

Итого

73500

24000

18000

49500

165000


4 Планирование производственной мощности

Таблица 4.1 Расчет среднегодовой производственной мощности генподрядной строительной организации на планируемый период

Объекты, наименование работ, выполняемых собственными силами

Объем работ базового года,тыс.руб.

Уровень механиз. работ, ()

Коэф. использования машин,

Коэф. использования трудовых ресурсов

Мощность по виду работ и объекту,

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

Объект 1 (жилой дом)

Монтаж оборудования

16800

16800

Благоустройство

7200

0,42

0,62

0,72

10656

Итого, объект 1

24000

27456

Объект 2 (школа)

Устройство подз.части

10000

0,75

0,97

0,72

11200

Ввод инженерных коммуникаций

1500

0,82

0,83

0,77

1830

Монтаж констр. надз.части

17000

0,92

0,93

0,82

18530

Итого, объект 2

28500

31560

Объект 3 (школа)

Ввод инженерных коммуникаций

1500

0,82

0,83

0,77

1830

Монтаж констр. Надз.части

17000

0,92

0,93

0,82

18530

Кровельные работы

1000

0,62

0,72

0,82

1320

Отделочные работы

9000

0,48

0,82

0,92

10350

Сантехнические работы

3000

3000

Электромонтажные работы

4000

4000

Монтаж оборудования

3000

3000

Благоустройство

1500

0,42

0,62

0,72

2220

Итого, объект 3

40000

44250

Объект 4 (жилой дом)

Отделочные работы

73500

0,48

0,82

0,92

84525

Сантехнические работы

24000

24000

Электромонтажные работы

18000

18000

Монтаж оборудования

21000

21000

Итого, объект 4

136500

147525

Всего за год

229000

250791


5 Планирование себестоимости строительно-монтажных работ

Рассчитаем себестоимость строительно-монтажных работ генподрядной строительной фирмы в таблице 5.1.

Таблица 5.1 Расчет структуры себестоимости строительно-монтажных работ

№ п/п

Наименование показателей

Значения

1

Себестоимость СМР объектов, сданных в эксплуатацию, в т.ч.: (%)

290000

1.1 Переменные затраты

261000

1.2 Постоянные затраты

29000

2

Структура затрат по элементам, в том числе:

290000

2.1 Материальные затраты

179800

2.2 Оплата труда, отнесенная на переменные затраты

66700

2.3 Оплата труда, отнесенная на постоянные затраты

8700

2.4 Налоги на оплату труда

20300

2.5 Затраты на эксплуатацию машин

11600

2.6 Прочие затраты

2900

6 ПЛАНИРОВАНИЕ ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ ПО ОБЪЕКТАМ, ВВОДИМЫМ В ЭКСПЛУАТАЦИЮ В ПЛАНИРУЕМОМ ГОДУ

На основе проведенных расчетов определим планируемую прибыль и рентабельность по объектам, вводимым в эксплуатацию в планируемом году в таблице 6.1.

Таблица 6.1

Расчет планируемых показателей по объектам, вводимым в планируемом году (стоимости, себестоимости, прибыли и рентабельности пол вводным объектам в планируемом году)

Объекты, вводимые в планируемом году (), виды работ ()

Стоимость (), т.р.

Планируемые показатели

Примечание

Рентабельность (), %

Себестоимость (), т.р.

Прибыль (), т.р.

1

2

3

4

5

6

Квартал, в котором вводится объект

II

Объект (наименование)

Жилой дом

Устройство подземной части

9600

9

8807

793

Ввод инженерных коммуникаций

4800

9

4404

396

Монтаж констр. надз. части

105600

11

95135

10465

Кровельные работы

3600

11

3243

357

Отделочные работы

58800

12

52500

6300

Сантехнические работы

19200

10

17455

1745

Электромонтажные работы

14400

8

13333

1067

Монтаж оборудования

16800

10

15273

1527

Благоустройство

7200

8

6667

533

Итого по объекту,

240000

216817

23183

В т.ч. собственными силами

240000

216817

23183

Квартал, в котором вводится объект

IV

Объект (наименование

Школа

Устройство подземной части

10000

8

9259

741

Ввод инженерных коммуникаций

1500

9

1376

124

Монтаж констр. надз. части

17000

9

15596

1404

Кровельные работы

1000

13

885

115

Отделочные работы

9000

14

7895

1105

Сантехнические работы

3000

9

2752

248

Электромонтажные работы

4000

9

3670

330

Монтаж оборудования

3000

11

2703

297

Благоустройство

1500

8

1389

111

Итого по объекту

50000

45525

4475

В т.ч. собственными силами

50000

45525

4475

Всего на планируемый год

290000

262342

27658

В т.ч. собственными силами

290000

262342

27658

Планируемая сметная себестоимость рассчитывается:

Планируемая прибыль рассчитывается:

или .

7 Планирование потребности в материалах для работ, выполняемых собственными силами (в стоимостных единицах измерения)

В соответствии с разработанной производственной программой, рассчитаем потребность в материальных ресурсах, необходимых для ее реализации в таблице 7.1.

Таблица 7.1

Расчет потребности в материальных ресурсах (тыс. руб.)

Объект строительства

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Итого

Жилой дом

16800

7200

24000

Школа

19500

12000

7000

1500

40000

Жилой дом

73500

24000

18000

21000

136500

Школа

28500

28500

Итого

109800

43200

25000

51000

229000

Потребность в материальных ресурсах на реализацию производственной программы (62%)

68076

26784

15500

31620

141980

8 Планирование потребности в основных строительных машинах и механизмах для работ, выполняемых собственными силами, и затрат на их содержание

Далее рассчитаем потребность в затратах на содержание строительных машин и механизмов в таблице 8.1.

Таблица 8.1

Расчет потребности в ресурсах на содержание строительных машин и механизмов (тыс. руб.)

Объект строительства

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Итого

Жилой дом

16800

7200

24000

Школа

19500

12000

7000

1500

40000

Жилой дом

73500

24000

18000

21000

136500

Школа

28500

28500

Итого

109800

43200

25000

51000

229000

Потребность в ресурсах на содержание строительных машин и механизмов на реализацию производственной программы (4%)

4392

1728

1000

2040

9160

9 Планирование оплаты труда и потребности в рабочих

В таблице 9.1 рассчитаем фонд оплаты труда, необходимый для реализации производственной программы, а также ресурсов, необходимых для выплаты налогов на заработную плату.

Таблица 9.1 Расчет потребности в ресурсах на оплату труда (тыс. руб.)

Объект строительства

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Итого

Жилой дом

16800

7200

24000

Школа

19500

12000

7000

1500

40000

Жилой дом

73500

24000

18000

21000

136500

Школа

28500

28500

Итого

109800

43200

25000

51000

229000

Потребность в ресурсах на оплату труда, отнесенную на переменные затраты на реализацию производственной программы (23%)

25254

9936

5750

11730

52670

Потребность в ресурсах на оплату труда, отнесенную на постоянные затраты на реализацию производственной программы (3%)

3294

1296

750

1530

6870

Потребность в ресурсах на уплату налогов с заработной платы (7%)

7686

3024

1750

3570

16030

Итого ресурсов на оплату труда

36234

14256

8250

16830

75570


10 Разработка мероприятий по совершенствованию показателей финансово-хозяйственной деятельности

Основным недостатком в деятельности строительно-монтажной организации являются низкие коэффициенты использования машин и оборудования и трудовых ресурсов по большинству видов производимых работ, что снижает показатели эффективности деятельности организации.

Так, при устройстве монолитных железобетонных конструкций коэффициент использования трудовых ресурсов составляет 0,72.

Повышение данного коэффициента возможно при совершенствовании режима труда работников, избежании вынужденных простоев работников, связанных с нехваткой материальных и других ресурсов. Повышение коэффициента использования трудовых ресурсов на данном этапе работ хотя бы до 0,8, позволит снизить фактическую себестоимость строительно-монтажных работ на 3,125%: (1–0,75)/(0,8–0,72). Улучшение данного показателя и на других этапах строительства позволит снизить фактическую себестоимость строительно-монтажных работ примерно на 10%, что значительно улучшит показатели рентабельности деятельности предприятия и, соответственно, позволит укрепить финансовое положение строительно-монтажной организации.

Список использованной литературы

  1. Бузырев В.В. Планирование на строительном предприятии: Учебное пособие для студентов высшых учебных заведений /В.В. Бузырев, Ю.П. , Панибратов, И.В. Федосеев. – М.: Издательский центр, «Академия», 2005.

  2. Платонова Н.А., Харитонова Т.В. Планирование деятельности предприятия: Учебное пособие. - М.: Издательство «Дело и сервис», 2005.

  3. Максютов А.А. Бизнес – планирование развития предприятия. – М.: Издательство «Альфа - Пресс», 2005.

  4. Трифилова А.А. Оценка эффективности инновационного развития предприятия. – М.: Финансы и статистика, 2005.

  5. Экономика строительства: Учебник/ Под общей ред. И.С.Степанова.- 3-е изд. доп. и перераб.- М.: Юрайт-Издат., 2004.

  6. Организация строительного производства. Учебник для вузов./Т.Н.Цай, П.Г.Грабовый, В.А.Большаков и др.- М.: Изд-во АСВ, 1999.

  7. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. Учеб. пособие/ Г.В.Савицкая.-6-е изд. пераб. и доп.- Мн.: Новое знание, 2001.

  8. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческой организации. - М.: ИНФРА-М, 2003.

  9. Жарковская Е.П. Антикризисное управление. Учебник/ Е.П.Жарковская, Б.Е.Бродский.-2-е изд., испр. и доп.-М.: Омега-Л, 2005.

  10. Уткин Э.А., Кочеткова А.И. Бизнес-план. Как развернуть свое дело.- Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство «ЭКМОС», 2001.

  11. Сухова Л.Ф., Чернова Н.А. Практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия. Учеб. пособие.-Финансы и статистика, 2001.

  12. Баринов В.А. Экономика фирмы: стратегическое планирование: Учебное пособие. – М: КНОРУС, 2005.

Похожие работы: