Реферат : Анализ бюджета Красноярского района 


Полнотекстовый поиск по базе:

Главная >> Реферат >> Экономическая теория


Анализ бюджета Красноярского района





Overview

Доходы
Расходы
Доп
АнализДоходов
Анализ расходов
Диаграмма2
Диаграмма3
Диаграмма4


Sheet 1: Доходы

Доходы бюджета Красноярского района.






Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- ро ванного бюджета, %
01 Налоговые доходы 57 594 8 185 060 95,1 0,7
03 Налоги на прибыль (доход),прирост капитала 19 689 3 157 526 32,5 0,6
031 Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10 679 1 606 266 17,6 0,7
032 Подоходный налог с физических лиц 9 010 1 549 782 14,9 0,6
033 Налог на игорный бизнес - 1 478 - -
05 Налоги на товары и услуги. Лицензионные и регистрационные сборы 10 369 2 397 948 17,1 0,4
051 Налог на добавленную стоимость 6 506 1 540 114 10,7 0,4
052 Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156 218 340 0,3 0,07
053 Лицензионные и регистрационные сборы 67 9 061 0,1 0,7
054 Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9 18 360 0,01 0,05
055 Налог с продаж 3 631 612 046 6,0 0,6
056 Прочие налоги и сборы на товары и услуги - 27 - -
07 Налоги на совокупный доход 136 29 704 0,2 0,5
09 Налоги на имущество 8 892 1 068 725 14,7 0,8
11 Платежи за пользование природными ресурсами 10 335 302 275 17,1 3,4
111 Платежи за пользование недрами 5 690 139 071 9,4 4,1
112 Платежи за пользование континентальным шельфом - - - -
113 Платежи за пользование лесным фондом 403 866 0,7 46,5
114 Плата за пользование водными объектами 16 9 903 0,03 0,16
115 Земельный налог 4 226 152 322 7,0 2,8
117 Прочие платежи за пользование природными ресурсами - 113 - -
13 Налоги на внешнюю торговлю - - - -
15 Прочие налоги сборы и пошлины 8 173 1 228 882 13,5 0,7
151 Государственная пошлина 225 16 911 0,4 1,3
152 Налоги субъектов РФ - - - -
153 Местные налоги и сборы 7 948 1 149 458 13,1 0,7
154 Прочие налоговые платежи и сборы - 62 513 - -
17 Неналоговые доходы 1 189 256 019 2,0 0,46
19 Доходы от государственной собственности 540 197 020 0,9 0,3
23 Доходы от продажи земли 233 4 192 0,4 5,6
25 Административные платежи и сборы - 2 630 - -
27 Штрафные санкции, возмещение ущерба 410 42 486 0,7 1,0
29 Доходы от внешнеэкономической деятельности - - - -
31 Прочие неналоговые доходы 6 9 691 0,01 0,06
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- ро ванного бюджета, %
33 Безвозмездные перечисления 1 760 537 096 2,9 0,33
35 От бюджетов других уровней 1 760 491 379 2,9 0,4
351 Дотации - - - -
352 Субвенции - - - -
353 Средства, полученные по взаимным расчетам 1 760 123 424 2,9 1,4
354 Трансферты - 367 955 - -
355 Трансферты за счет НДС - - - -
356 Прочие безвозмездные перечисления - 30 869 - -
37 От государственных внебюджетных фондов - 120 - -
39 От государственных организаций - 14 728 - -
41 Доходы целевых бюджетных фондов - 32 992 - -
411 Территориальные дорожные фонды - - - -
412 Территориальные экологические фонды - - - -
413 Фонды воспроизводства минерально-сырьевой базы - 32 992 - -
45 Всего доходов 60 543 9 011 167 100 0,67

Sheet 2: Расходы

Расходы бюджета Красноярского района.






Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
02 Государственное управление и самоуправление 7 023 417 198 12,4 1,7
020 Оплата труда государственных служащих 3 228 194 080 5,7 1,7
021 Приобретение оборудования 367 16 994 0,65 2,2
022 Капитальное строительство - - - -
04 Правоохранительная деятельность 311 331 606 0,55 0,09
040 Оплата труда государственных служащих 94 117 845 0,2 0,08
041 Приобретение оборудования - 13 763 - -
042 Капитальное строительство - 7 350 - -
06 Фундаментальные исследования - 1 994 - -
060 Оплата труда государственных служащих - - - -
061 Приобретение оборудования - - - -
062 Капитальное строительство - - - -
08 Промышленность, энергетика и строительство 1 036 105 684 1,8 0,98
080 Оплата труда государственных служащих - - - -
081 Приобретение оборудования - - - -
082 Капитальное строительство 1 036 76 495 1,8 1,35
083 Субсидии - 26 616 - -
10 Сельское хозяйство и рыболовство 6 844 265 515 12,1 2,6
010 Оплата труда государственных служащих 231 9 041 0,4 2,6
011 Приобретение оборудования 2 22 129 0,004 0,01
012 Капитальное строительство 910 51 367 1,6 1,8
013 Субсидии 2 793 14 343 4,9 19,5
12 Охрана окружающей природной среды 30 33 391 0,05 0,09
120 Оплата труда государственных служащих - 1 069 - -
121 Приобретение оборудования - 301 - -
122 Капитальное строительство - 8 733 - -
123 Субсидии 30 318 0,05 9,4
14 Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика 341 496 103 0,6 0,07
140 Оплата труда государственных служащих - - - -
141 Приобретение оборудования - 69 840 - -
142 Капитальное строительство 19 101 771 0,03 0,02
143 Субсидии 322 318 223 0,6 0,1
16 Развитие рыночной инфраструктуры - 70 - -
160 Оплата труда государственных служащих - - - -
161 Приобретение оборудования - - - -
162 Капитальное строительство - - - -
163 Субсидии - - - -
18 Жилищно-коммунальное хозяйство 18 155 1 716 935 32,0 1,06
180 Оплата труда государственных служащих - 222 - -
181 Приобретение сборудования - 198 - -
182 Капиталыное строительство 3 123 116 509 5,5 2,7
183 Субсидии 11 661 1 180 211 20,5 0,99
20 Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС 32 13 814 0,06 0,23
22 Образование 13 753 1 817 474 24,2 0,8
220 Оплата труда государственных служащих 607 731 850 1,07 0,08
221 Медикаменты и перевязочные средства - 226 - -
222 Продукты питания - 118 889 - -
223 Стипендии - 21 642 - -
224 Приобретение оборудования 1 320 10 191 2,3 13,0
225 Капитальное строительство - 84 643 - -
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
24 Культура, искусство и кинематография 2 854 171 055 5,0 1,7
240 Оплата труда государственных служащих 744 38 360 1,3 1,9
241 Приобретение оборудования 46 9 474 0,08 0,49
242 Капитальное строительство - 17 223 - -
26 Средства массовой информации 343 26 481 0,6 1,3
260 Оплата, труда государственных служащих - 272 - -
261 Приобретение оборудования - - - -
262 Капитальное строительство - - - -
263 Государственная поддержка периодической печати 343 6 184 0,6 5,5
28 Здравоохранение и физическая культура 3 449 1 302 227 6,07 0,26
280 Оплата труда государственных служащих 107 20 050 0,2 0,53
281 Медикаменты и перевязочные средства - 3 878 - -
282 Продукты питания - 2 200 - -
2“3 Приобретение оборудования 182 17 825 0,32 1,02
284 Капитальное строительство - 69 840 - -
30 Социальная политика 1 487 878 066 2,6 0,17
300 Оплата труда государственных служащих 760 74 639 1,3 1,02
301 Медикаменты и перевязочные средства - 7 187 - -
302 Продукты питания - 37 201 - -
303 Приобретение оборудования - 10 200 - -
304 Капитальное строительство - 5 355 - -
305 Государственные пособия гражданам, имеющим детей - 359 160 - -
32 Финансовая помощь бюджетам других уровней - 491 378 - -
320 Финансовая помощь бюджетам других уровней - 491 378 - -
3200 Дотации - - - -
3201 Субвенции - - - -
3202 Трансферты - 367 954 - -
3203 Средства, полученные по взаимным расчетам - 123 424 - -
321 Прочие мероприятия в области регионального развития - - - -
34 Прочие расходы 1 136 411 521 2,0 0,3
340 Бюджетные ссуды 400 67 445 0,7 0,6
3400 Ссуды бюджетам - 2 600 - -
3401 Возврат ссуд бюджетами - 94 - -
3402 Бюджетные ссуды, выданные министерствами и ведомствами 400 118 150 0,7 0,3
3403 Возврат ссуд министерствам и ведомствам - 53 211 - -
36 Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделениям 736 344 076 1,3 0,2
38 Расходы целевых бюджетных фондов - - - -
381 Территориальный дорожный фонд - - - -
382 Территориальный экологический фонд - - - -
383 Территориальный фонд воспроизводства минерального сырья - - - -
40 Всего расходов 56 794 8 450 512 100 0,67
42 Превышение доходов над расходами 3 749 530 655


Sheet 3: Доп

Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области
71 Изменение остатков средств бюджета -3 749 -423 271
710 Остатки на начало периода 1 232 302 242
711 Остатки на конец периода 4 981 725 513
7112 В т.ч. оборотная кассовая наличность 839 111 273
73 Государственные ценные бумаги - -
731 Погашение основной суммы задолженности - -
732 Погашение основной суммы задолженности - -
75 Бюджетные ссуды, полученные от бюджетов других уровней - 2 506
750 Получение бюджетных ссуд - 2 600
751 Погашение основной суммы задолженности - 94
77 Кредиты, полученные от банков - -137 523
771 Получение кредитов - 97 858
772 Погашение кредитов - 235 381
79 Прочие источники внутреннего финансирования - -2 012
790 Получение кредитов (бюджетных ссуд) - 12 714
791 Погашение основной суммы задолженности - 14 726
83 Поступления от продажи государственного имущества - 29 645
830 Поступления от приватизации организаций - 25 142
831 Поступления от продажи государственных акций - 4 503
81 Всего источников финансирования -3 749 -530 655
100 Оплата труда государственных служащих 5 794 1 198 852
101 Начисления на оплату труда 2 202 415 688
102 Капитальные вложения в основные фонды 7 005 747 635
1020 Приобретение оборудования 1 917 170 909
1021 Капитальное строительство 5 088 563 567
103 Дебиторская задолженность: -оплата коммунальных услуг - 274
104 Кредиторская задолженность: -оплата труда государственных служащих - 162
1040 Из них: по образованию - -
1041 по здравоохранению - -
105 Начисления по оплате труда - 62
1050 Из них: по образованию - -
1051 по здравоохранению - -
106 Просроченная задолженность по государственным пособиям - -
107 Просроченная задолженность по Стипендиям - -
108 Просроченная задолженность по оплате коммунальных услуг - 175 587

Sheet 4: АнализДоходов

Доходная часть бюджета Красноярского района







Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

Налоговые доходы 57 594 8 185 060 95,1 0,7

Неналоговые доходы 1 189 256 019 2,0 0,46

Безвозмездные перечисления 1 760 537 096 2,9 0,33

Доходы целевых бюджетных фондов - 32 992 - -

ВСЕГО доходов 60 543 9 011 167 100,00 0,67












Налоговые доходы в бюджете Красноярского района







Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в налоговых доходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

Налоговые доходы, всего 57 594 8 185 060 100 0,7

Налоги на прибыль (доход),прирост капитала 19 689 3 156 048 34,2 0,6

Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10 679 1 606 266 18,5 0,7

Подоходный налог с физических лиц 9 010 1 549 782 15,6 0,6

Налоги на товары и услуги. Лицензионные и регистрационные сборы 10 369 2 397 921 18,0 0,4

Налог на добавленную стоимость 6 506 1 540 114 11,3 0,4

Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156 218 340 0,3 0,07

Лицензионные и регистрационные сборы 67 9 061 0,12 0,7

Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9 18 360 0,02 0,05

Налог с продаж 3 631 612 046 6,3 0,6

Налоги на совокупный доход 136 29 704 0,2 0,5

Налоги на имущество 8 892 1 068 725 15,4 0,8

Платежи за пользование природными ресурсами 10 335 302 162 17,9 3,4

Платежи за пользование недрами 5 690 139 071 9,9 4,1

Платежи за пользование лесным фондом 403 866 0,7 46,5

Плата за пользование водными объектами 16 9 903 0,03 0,16

Земельный налог 4 226 152 322 7,3 2,8

Прочие налоги сборы и пошлины 8 173 1 166 369 14,2 0,7

Государственная пошлина 225 16 911 0,4 1,3

Местные налоги и сборы 7 948 1 149 458 13,8 0,7













Виды налогов в порядке убывания их доли в доходной части бюджета Красноярского района










Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в налоговых доходах Краснояр-ского района,%


Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10 679 18,54


Подоходный налог с физических лиц 9 010 15,64


Налоги на имущество 8 892 15,44


Местные налоги и сборы 7 948 13,80


Налог на добавленную стоимость 6 506 11,30


Платежи за пользование недрами 5 690 9,88


Земельный налог 4 226 7,34


Налог с продаж 3 631 6,30


Платежи за пользование лесным фондом 403 0,70


Государственная пошлина 225 0,39


Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156 0,27


Налоги на совокупный доход 136 0,24


Лицензионные и регистрационные сборы 67 0,12


Плата за пользование водными объектами 16 0,03


Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9 0,02














Закрепленные и регулирующие










Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в налоговых доходах Краснояр-ского района,%


Налоговые доходы, всего 57 594 100


Закрепленные 21 133 36,69


Налоги на имущество 8 892 15,44


Местные налоги и сборы 7 948 13,80


Земельный налог 4 226 7,34


Лицензионные и регистрационные сборы 67 0,12


Регулирующие 36 461 63,31


Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10 679 18,54


Подоходный налог с физических лиц 9 010 15,64


Налог на добавленную стоимость 6 506 11,30


Платежи за пользование недрами 5 690 9,88


Налог с продаж 3 631 6,30


Платежи за пользование лесным фондом 403 0,70


Государственная пошлина 225 0,39


Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156 0,27


Налоги на совокупный доход 136 0,24


Плата за пользование водными объектами 16 0,03


Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9 0,02














Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в неналоговых доходах Краснояр-ского района,%


Неналоговые доходы, всего 1 189 100


Доходы от государственной собственности 540 45,42


Штрафные санкции, возмещение ущерба 410 34,48


Доходы от продажи земли 233 19,60


Прочие неналоговые доходы 6 0,50








Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в неналоговых доходах Краснояр-ского района,%


Безвозмездные перечисления, всего 1 760 100


Средства, полученные по взаимным расчетам от бюджетов других уровней 1 760 100


Sheet 5: Анализ расходов

Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Хозяйственные расходы 26 438 46,6

Расходы на социально-культурные мероприятия 21 886 38,5

Расходы на управление 7 334 12,9

Прочие расходы 1 136 2,0

Всего расходов 56 794 100







Статьи расходов в порядке убывания их доли в расходной части бюджета Красноярского района





Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
Жилищно-коммунальное хозяйство 18 155 1 716 935 32,0 1,06
Образование 13 753 1 817 474 24,2 0,76
Государственное управление и самоуправление 7 023 417 198 12,4 1,68
Сельское хозяйство и рыболовство 6 844 265 515 12,1 2,58
Здравоохранение и физическая культура 3 449 1 302 227 6,1 0,26
Культура, искусство и кинематография 2 854 171 055 5,0 1,67
Социальная политика 1 487 878 066 2,6 0,17
Прочие расходы 1 136 411 521 2,0 0,28
Промышленность, энергетика и строительство 1 036 105 684 1,8 0,98
Средства массовой информации 343 26 481 0,6 1,30
Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика связь и информатика 341 496 103 0,6 0,07
Правоохранительная деятельность 311 331 606 0,5 0,09
Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС 32 13 814 0,06 0,23
Охрана окружающей природной среды 30 33 391 0,05 0,09
Всего расходов 56 794 8 450 512 100 0,67

Sheet 6: Диаграмма2



Sheet 7: Диаграмма3



Sheet 8: Диаграмма4


БЮДЖЕТ КРАСНОЯРСКОГО РАЙОНА САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ за 9 месяцев 1999г.

Доходы бюджета Красноярского района.

Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогич-ной статье консолиди- рованного бюджета, %

01

Налоговые доходы

57 594

8 185 060

95.1

0.7

03

Налоги на прибыль (доход),прирост капитала

19 689

3 157 526

32.5

0.6

031

Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций

10 679

1 606 266

17.6

0.7

032

Подоходный налог с физических лиц

9 010

1 549 782

14.9

0.6

033

Налог на игорный бизнес

-

1 478

-

-

05

Налоги на товары и услуги. Лицензионные и регистрационные сборы

10 369

2 397 948

17.1

0.4

051

Налог на добавленную стоимость

6 506

1 540 114

10.7

0.4

052

Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам

156

218 340

0.3

0.07

053

Лицензионные и регистрационные сборы

67

9 061

0.1

0.7

054

Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи

9

18 360

0.01

0.05

055

Налог с продаж

3 631

612 046

6.0

0.6

056

Прочие налоги и сборы на товары и услуги

-

27

-

-

07

Налоги на совокупный доход

136

29 704

0.2

0.5

09

Налоги на имущество

8 892

1 068 725

14.7

0.8

11

Платежи за пользование природными ресурсами

10 335

302 275

17.1

3.4

111

Платежи за пользование недрами

5 690

139 071

9.4

4.1

112

Платежи за пользование континентальным шельфом

-

-

-

-

113

Платежи за пользование лесным фондом

403

866

0.7

46.5

114

Плата за пользование водными объектами

16

9 903

0.03

0.16

115

Земельный налог

4 226

152 322

7.0

2.8

117

Прочие платежи за пользование природными ресурсами

-

113

-

-

13

Налоги на внешнюю торговлю

-

-

-

-

15

Прочие налоги сборы и пошлины

8 173

1 228 882

13.5

0.7

151

Государственная пошлина

225

16 911

0.4

1.3

152

Налоги субъектов РФ

-

-

-

-

153

Местные налоги и сборы

7 948

1 149 458

13.1

0.7

154

Прочие налоговые платежи и сборы

-

62 513

-

-

Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогич-ной статье консолиди- рованного бюджета, %

17

Неналоговые доходы

1 189

256 019

2.0

0.46

19

Доходы от государственной собственности

540

197 020

0.9

0.3

23

Доходы от продажи земли

233

4 192

0.4

5.6

25

Административные платежи и сборы

-

2 630

-

-

27

Штрафные санкции, возмещение ущерба

410

42 486

0.7

1.0

29

Доходы от внешнеэкономической деятельности

-

-

-

-

31

Прочие неналоговые доходы

6

9 691

0.01

0.06

33

Безвозмездные перечисления

1 760

537 096

2.9

0.33

35

От бюджетов других уровней

1 760

491 379

2.9

0.4

351

Дотации

-

-

-

-

352

Субвенции

-

-

-

-

353

Средства, полученные по взаимным расчетам

1 760

123 424

2.9

1.4

354

Трансферты

-

367 955

-

-

355

Трансферты за счет НДС

-

-

-

-

356

Прочие безвозмездные перечисления

-

30 869

-

-

37

От государственных внебюджетных фондов

-

120

-

-

39

От государственных организаций

-

14 728

-

-

41

Доходы целевых бюджетных фондов

-

32 992

-

-

411

Территориальные дорожные фонды

-

-

-

-

412

Территориальные экологические фонды

-

-

-

-

413

Фонды воспроизводства минерально-сырьевой базы

-

32 992

-

-

45

Всего доходов

60 543

9 011 167

100

0.67

Расходы бюджета Красноярского района.

Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

02

Государственное управление и самоуправление

7 023

417 198

12.4

1.7

020

Оплата труда государственных служащих

3 228

194 080

5.7

1.7

021

Приобретение оборудования

367

16 994

0.65

2.2

022

Капитальное строительство

-

-

-

-

04

Правоохранительная деятельность

311

331 606

0.55

0.09

040

Оплата труда государственных служащих

94

117 845

0.2

0.08

041

Приобретение оборудования

-

13 763

-

-

042

Капитальное строительство

-

7 350

-

-

06

Фундаментальные исследования

-

1 994

-

-

060

Оплата труда государственных служащих

-

-

-

-

061

Приобретение оборудования

-

-

-

-

062

Капитальное строительство

-

-

-

-

08

Промышленность, энергетика и строительство

1 036

105 684

1.8

0.98

080

Оплата труда государственных служащих

-

-

-

-

081

Приобретение оборудования

-

-

-

-

082

Капитальное строительство

1 036

76 495

1.8

1.35

083

Субсидии

-

26 616

-

-

10

Сельское хозяйство и рыболовство

6 844

265 515

12.1

2.6

010

Оплата труда государственных служащих

231

9 041

0.4

2.6

011

Приобретение оборудования

2

22 129

0.004

0.01

012

Капитальное строительство

910

51 367

1.6

1.8

013

Субсидии

2 793

14 343

4.9

19.5

12

Охрана окружающей природной среды

30

33 391

0.05

0.09

120

Оплата труда государственных служащих

-

1 069

-

-

121

Приобретение оборудования

-

301

-

-

122

Капитальное строительство

-

8 733

-

-

123

Субсидии

30

318

0.05

9.4

14

Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика

341

496 103

0.6

0.07

140

Оплата труда государственных служащих

-

-

-

-

141

Приобретение оборудования

-

69 840

-

-

142

Капитальное строительство

19

101 771

0.03

0.02

143

Субсидии

322

318 223

0.6

0.1

16

Развитие рыночной инфраструктуры

-

70

-

-

160

Оплата труда государственных служащих

-

-

-

-

161

Приобретение оборудования

-

-

-

-

162

Капитальное строительство

-

-

-

-

163

Субсидии

-

-

-

-

18

Жилищно-коммунальное хозяйство

18 155

1 716 935

32.0

1.06

180

Оплата труда государственных служащих

-

222

-

-

181

Приобретение сборудования

-

198

-

-

182

Капиталыное строительство

3 123

116 509

5.5

2.7

183

Субсидии

11 661

1 180 211

20.5

0.99

20

Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС

32

13 814

0.06

0.23

Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

22

Образование

13 753

1 817 474

24.2

0.8

220

Оплата труда государственных служащих

607

731 850

1.07

0.08

221

Медикаменты и перевязочные средства

-

226

-

-

222

Продукты питания

-

118 889

-

-

223

Стипендии

-

21 642

-

-

224

Приобретение оборудования

1 320

10 191

2.3

13.0

225

Капитальное строительство

-

84 643

-

-

24

Культура, искусство и кинематография

2 854

171 055

5.0

1.7

240

Оплата труда государственных служащих

744

38 360

1.3

1.9

241

Приобретение оборудования

46

9 474

0.08

0.49

242

Капитальное строительство

-

17 223

-

-

26

Средства массовой информации

343

26 481

0.6

1.3

260

Оплата, труда государственных служащих

-

272

-

-

261

Приобретение оборудования

-

-

-

-

262

Капитальное строительство

-

-

-

-

263

Государственная поддержка периодической печати

343

6 184

0.6

5.5

28

Здравоохранение и физическая культура

3 449

1 302 227

6.07

0.26

280

Оплата труда государственных служащих

107

20 050

0.2

0.53

281

Медикаменты и перевязочные средства

-

3 878

-

-

282

Продукты питания

-

2 200

-

-

2“3

Приобретение оборудования

182

17 825

0.32

1.02

284

Капитальное строительство

-

69 840

-

-

30

Социальная политика

1 487

878 066

2.6

0.17

300

Оплата труда государственных служащих

760

74 639

1.3

1.02

301

Медикаменты и перевязочные средства

-

7 187

-

-

302

Продукты питания

-

37 201

-

-

303

Приобретение оборудования

-

10 200

-

-

304

Капитальное строительство

-

5 355

-

-

305

Государственные пособия гражданам, имеющим детей

-

359 160

-

-

32

Финансовая помощь бюджетам других уровней

-

491 378

-

-

320

Финансовая помощь бюджетам других уровней

-

491 378

-

-

3200

Дотации

-

-

-

-

3201

Субвенции

-

-

-

-

3202

Трансферты

-

367 954

-

-

3203

Средства, полученные по взаимным расчетам

-

123 424

-

-

321

Прочие мероприятия в области регионального развития

-

-

-

-

34

Прочие расходы

1 136

411 521

2.0

0.3

340

Бюджетные ссуды

400

67 445

0.7

0.6

3400

Ссуды бюджетам

-

2 600

-

-

3401

Возврат ссуд бюджетами

-

94

-

-

3402

Бюджетные ссуды, выданные министерствами и ведомствами

400

118 150

0.7

0.3

3403

Возврат ссуд министерствам и ведомствам

-

53 211

-

-

36

Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделениям

736

344 076

1.3

0.2

Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

38

Расходы целевых бюджетных фондов

-

-

-

-

381

Территориальный дорожный фонд

-

-

-

-

382

Территориальный экологический фонд

-

-

-

-

383

Территориальный фонд воспроизводства минерального сырья

-

-

-

-

40

Всего расходов

56 794

8 450 512

100

0.67

42

Превышение доходов над расходами

3 749

530 655

Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

71

Изменение остатков средств бюджета

- 3 749

- 423 271

710

Остатки на начало периода

1 232

302 242

711

Остатки на конец периода

4 981

725 513

7112

В т.ч. оборотная кассовая наличность

839

111 273

73

Государственные ценные бумаги

-

-

731

Погашение основной суммы задолженности

-

-

732

Погашение основной суммы задолженности

-

-

75

Бюджетные ссуды, полученные от бюджетов других уровней

-

2 506

750

Получение бюджетных ссуд

-

2 600

751

Погашение основной суммы задолженности

-

94

77

Кредиты, полученные от банков

-

- 137 523

771

Получение кредитов

-

97 858

772

Погашение кредитов

-

235 381

79

Прочие источники внутреннего финансирования

-

- 2 012

790

Получение кредитов (бюджетных ссуд)

-

12 714

791

Погашение основной суммы задолженности

-

14 726

83

Поступления от продажи государственного имущества

-

29 645

830

Поступления от приватизации организаций

-

25 142

831

Поступления от продажи государственных акций

-

4 503

81

Всего источников финансирования

- 3 749

- 530 655

100

Оплата труда государственных служащих

5 794

1 198 852

101

Начисления на оплату труда

2 202

415 688

102

Капитальные вложения в основные фонды

7 005

747 635

1020

Приобретение оборудования

1 917

170 909

1021

Капитальное строительство

5 088

563 567

103

Дебиторская задолженность: -оплата коммунальных услуг

-

274

104

Кредиторская задолженность: -оплата труда государственных служащих

-

162

1040

Из них: по образованию

-

-

1041

по здравоохранению

-

-

105

Начисления по оплате труда

-

62

1050

Из них: по образованию

-

-

1051

по здравоохранению

-

-

106

Просроченная задолженность по государственным пособиям

-

-

107

Просроченная задолженность по Стипендиям

-

-

108

Просроченная задолженность по оплате коммунальных услуг

-

175 587

  1. Анализ доходной части бюджета

Доходная часть бюджета делится на следующие группы доходов:

  • налоговые доходы;

  • неналоговые доходы.

Кроме того, в доходную часть бюджета включаются доходы, поступающие по взаимным расчетам из бюджетов другого уровня и остатки средств на начало года.

Остаток средств на начало года равен 1232 т.р.

Доходы Красноярского района занимают 0,67% в сумме доходов консолидированного бюджета Самарской области.

В доходной части бюджета Красноярского района наибольший удельный вес занимают налоговые доходы- 95,1%, затем безвозмездные перечисления- 2,9% и неналоговые доходы- 2,0%.

Налоговые доходы составили 57594 т.р. или 95,1% от общей величины доходов бюджета района. Доля налоговых доходов Красноярского района в налоговых доходах консолидированного бюджета Самарской области составляет 0,7%.

Таблица 1

Группы доходов бюджета Красноярского района

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

Налоговые доходы

57 594

8 185 060

95.1

0.7

Неналоговые доходы

1 189

256 019

2.0

0.46

Безвозмездные перечисления

1 760

537 096

2.9

0.33

Доходы целевых бюджетных фондов

-

32 992

-

-

ВСЕГО доходов

60 543

9 011 167

100.00

0.67

Наибольший удельный вес в налоговых доходах района имеют налог на прибыль – 10679 т.р. или 18,5%; подоходный налог с физических лиц – 9010 т.р. или 15,6%; налог на имущество – 8892 т.р. или 15,4%.

Таблица 2

Виды налогов в порядке убывания их доли в доходной части бюджета Красноярского района

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Удельный вес статьи в налоговых доходах Красноярского района, %

Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций

10 679

18.54

Подоходный налог с физических лиц

9 010

15.64

Налоги на имущество

8 892

15.44

Местные налоги и сборы

7 948

13.80

Налог на добавленную стоимость

6 506

11.30

Платежи за пользование недрами

5 690

9.88

Земельный налог

4 226

7.34

Налог с продаж

3 631

6.30

Платежи за пользование лесным фондом

403

0.70

Государственная пошлина

225

0.39

Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам

156

0.27

Налоги на совокупный доход

136

0.24

Лицензионные и регистрационные сборы

67

0.12

Плата за пользование водными объектами

16

0.03

Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи

9

0.02

Анализируя соотношение закрепленных и регулирующих доходов в доходной части бюджета района, следует отметить, что регулирующие доходы занимают большую долю(63,3%), чем закрепленные(36,7).

Таблица 3

Закрепленные и регулирующие

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Удельный вес статьи в налоговых доходах Краснояр-ского района,%

Налоговые доходы, всего

57 594

100

Закрепленные

21 133

36.69

Налоги на имущество

8 892

15.44

Местные налоги и сборы

7 948

13.80

Земельный налог

4 226

7.34

Лицензионные и регистрационные сборы

67

0.12

Регулирующие

36 461

63.31

Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций

10 679

18.54

Подоходный налог с физических лиц

9 010

15.64

Налог на добавленную стоимость

6 506

11.30

Платежи за пользование недрами

5 690

9.88

Налог с продаж

3 631

6.30

Платежи за пользование лесным фондом

403

0.70

Государственная пошлина

225

0.39

Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам

156

0.27

Налоги на совокупный доход

136

0.24

Плата за пользование водными объектами

16

0.03

Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи

9

0.02

Неналоговые доходы составили 1189 т.р. или 2,0% от общей величины доходов бюджета района. Доля неналоговых доходов Красноярского района в общей величине неналоговых доходов консолидированного бюджета Самарской области составляет 0,46%.

Наибольший удельный вес в неналоговых доходах района имеют доходы от государственной собственности- 540т.р. или 45,4% неналоговых доходов района.

Таблица 4

Неналоговые доходы в бюджете Красноярского района

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Удельный вес статьи в неналоговых доходах Краснояр-ского района,%

Неналоговые доходы, всего

1 189

100

Доходы от государственной собственности

540

45.42

Штрафные санкции, возмещение ущерба

410

34.48

Доходы от продажи земли

233

19.60

Прочие неналоговые доходы

6

0.50

Безвозмездные перечисления, а именно средства, полученные по взаимным расчетам, в сумме 1760 т.р. составили 2,9% доходов бюджета района. Их доля в соответствующей статье консолидированного бюджета Самарской области составляет 0,33%.

  1. Анализ расходной части бюджета

Расходы бюджета можно разделить на 3 группы:

  • расходы на управление;

  • расходы на социально-культурные мероприятия;

  • расходы на развитие хозяйства.

Расходы Красноярского района за 9 месяцев 1999г. составили 56794 т.р., что составляет 0,67% в сумме расходов консолидированного бюджета Самарской области.

В расходной части бюджета Красноярского района наибольший удельный вес занимают хозяйственные расходы- 46,6%, затем расходы на социально-культурные мероприятия – 38.5%, расходы на управление- 12.9% и прочие расходы- 2,0%.

Таблица 5

Группы расходов бюджета Красноярского района

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Хозяйственные расходы

26 438

46.6

Расходы на социально-культурные мероприятия

21 886

38.5

Расходы на управление

7 334

12.9

Прочие расходы

1 136

2.0

Всего расходов

56 794

100

В 1999 г. наибольшую долю в общем объеме расходов Красноярского района занимали расходы на жилищно-коммунальное хозяйство (32%), образование (24,2%), государственное управление и самоуправление (12,4%).

Самая маленькая статья в расходов – охрана окружающей природной среды, она составляет 0,05% всех расходов района. Расходы на фундаментальные исследования и развитие рыночной инфраструктуры не производились вообще.

Таблица 6

Статьи расходов в порядке убывания их доли в расходной части бюджета Красноярского района

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

Жилищно-коммунальное хозяйство

18 155

1 716 935

32.0

1.06

Образование

13 753

1 817 474

24.2

0.76

Государственное управление и самоуправление

7 023

417 198

12.4

1.68

Сельское хозяйство и рыболовство

6 844

265 515

12.1

2.58

Здравоохранение и физическая культура

3 449

1 302 227

6.1

0.26

Культура, искусство и кинематография

2 854

171 055

5.0

1.67

Социальная политика

1 487

878 066

2.6

0.17

Прочие расходы

1 136

411 521

2.0

0.28

Промышленность, энергетика и строительство

1 036

105 684

1.8

0.98

Средства массовой информации

343

26 481

0.6

1.30

Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика связь и информатика

341

496 103

0.6

0.07

Правоохранительная деятельность

311

331 606

0.5

0.09

Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС

32

13 814

0.06

0.23

Охрана окружающей природной среды

30

33 391

0.05

0.09

Всего расходов

56 794

8 450 512

100

0.67

Текущие расходы Красноярского района за 9 месяцев 1999 г. составили 49789 т.р. или 87,7% всех расходов. Капитальные расходы Красноярского района составили за 9 месяцев 1999г. 7005 т.р. или 12,3% всех расходов.

Оборотная кассовая наличность равна 839 т.р.

Таким образом, бюджет Красноярского района сведен с профицитом в 6,2% (3749 т.р.) к доходам.

1

Похожие работы: