Доклад : Кредит как отношения 


Полнотекстовый поиск по базе:

Главная >> Доклад >> Экономика


Кредит как отношения




Кредит как отношения

В процессе развития кредита и банков выявился очевидный факт, что характерной особенностью и обязательным элементом существования и применения кредита служит наличие кредитных отношений между участниками кредитной сделки.

Анализ существующих в экономической литературе определений кредита позволяет сделать вывод о том, что наиболее удачной является характеристика кредита как отношений, связанных с обратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. Достоинство её в том, что практически охватываются все виды кредитных отношений, и не только те, которые возникают в связи с движением ссудного капитала, но и те, которые связаны с реализацией товаров с отсрочкой их оплаты, предоплатой, операциями со сбережениями населения и др.

Если под кредитом понимаются определённые взаимоотношения, то применение терминов "выдача" или "погашения кредита" неуместно. В самом деле, можно ли передать взаймы отношения с последующим их возвратом? Наверное, использование понятий "выдача ссуды" или "погашение ссуды" более удачны для использования. Что касается других сфер кредитных отношений, то здесь речь может идти не о представлении ссуд, а о возникновении задолженности и её последующим погашении. Но дело не только в предпочтительности применения того или иного термина, сколько в том, что тем самым подчёркивается обоснованность понимания кредита как определённых экономических отношений.

С юридической точки зрения кредитные отношения характеризуются как денежный заём, даваемый на условиях уплаты процента. По поводу кредита ст.819 Гражданского кодекса гласит: "По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за неё".

Если иметь ввиду, что предоставление средств взаймы означает и последующее в установленный срок погашения задолженности в размере самой полученной ссуды плюс уплата процентов за пользование заёмных средств, то нельзя относить к кредитным отношениям предоставление ресурсов в аренду или прокат, поскольку при этом возникают арендные отношения, что существенно отличается от кредитных отношений.

Характерная особенность функционирования кредита состоит в том, что с его помощью происходит перераспределение средств.

Для подобной характеристики кредита, и, прежде всего, банковского кредита, существовали достаточные основания в условиях хождения денег, обладавших собственной стоимостью, которые реально перераспределялись банками. Так, банк мог осуществить перераспределение при предоставлении взаймы денег, поступивших от клиентов. Верно и обратное: для возврата клиентам вложенных их средств необходимо было обеспечить их возврат заёмщиками.

Но в современных условиях, когда товарные деньги не имеют места хождения, когда денежные знаки и денежные средства безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, соответствующей их номиналу, отсутствуют основания для признания перераспределения средств характерной особенностью банковского кредита. Именно игнорирование изменения характера денег послужило основанием для приписываемой банковскому кредиту возможности перераспределения средств.

Вместе с тем, в некоторых сферах существования кредитных отношений происходит перераспределение средств. Так, при коммерческом кредитовании осуществляется передача потребительной стоимости товара его владельцем покупателю на условиях отсрочки платежа.

Имеются также и другие виды кредитных отношений, при которых происходит перераспределение средств. Но при банковском кредитовании существует немало особенностей, которые ставят под сомнение возможность оценки всей совокупности банковских операций как перераспределительных.

Прежде всего, это относится к привлечению банками вкладов и депозитов от физических и юридических лиц. В связи с выполнением таких операций возникают кредитные отношения между банками и владельцами средств, хранящихся в банках.

Сам по себе процесс привлечения банком вкладов может рассматриваться как своеобразное перераспределение средств, при котором происходит перемещение средств от вкладчика банку. При этом между вкладчиком и банком возникают кредитные отношения, которые прекращаются при возврате средств вкладчику. Однако нельзя упускать то, что вклад, поступивший в банк, остаётся в распоряжении своего владельца и никому не передаётся, т.е. дальнейшее перераспределение при этом не происходит. Иначе говоря, здесь может идти речь об ограниченном перераспределении, при котором поступившие средства не предоставляются никому в виде ссуд.

Что же касается банковского кредитования, то обычно суммы предоставляемых ссуд зачисляются на расчётные счета. Здесь происходит равновеликое и одновременное увеличение ссудной задолженности и остатков на расчётных счетах без использования для кредитных операций других средств, хранящихся в банке. Возникающие при этом кредитные отношения прекращаются при погашении ссудной задолженности.

Делая вывод из вышесказанного нужно сказать, что при подобных кредитных операциях происходит не перераспределение средств в общепринятом понимании этого термина, а возвратное предоставление средств. Здесь банк выступает как организация, способная с помощью кредитных операций создавать и предоставлять взаймы платёжные средства и уничтожать их при погашении ссудной задолженности. В этой связи трудно рассматривать банк как организацию, осуществляющую перераспределение средств.

Таким образом, имеющиеся различия кредитных отношений обусловливают целесообразность того, чтобы не ограничиваться отнесением их на этом основании к родовому признаку "кредит", а выяснить в каждом конкретном случае, о каком виде кредитных отношений идёт речь. При этом следует обращать внимание на взаимосвязи отдельных видов кредитных отношений, среди которых доминирующее значение имеет их взаимосвязь с банковским кредитом.

При подготовке данной работы были использованы материалы с сайта http://www.studentu.ru

Похожие работы:

  • Кредит как основное направление деятельности коммерческого банка

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... Аднакулова Алина Валерьевна КРЕДИТ КАК ОСНОВНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ... как Архипов А.И., Сенчагов В.К. считают, что кредит – экономическая категория, отражающая экономические отношения ... ссудного процента, определяется как отношение суммы годового дохода, ...
  • Кредит как экономическая категория и его роль в различных моделях экономики

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в взаимовыгодные отношения. Кредит впервые возник в условиях ... как на внутригосударственном, так и внешнеэкономическом пространстве. Кредит представляет собой определенный вид общественных отношений ...
  • Кредит как форма движения ссудного капитала

    Контрольная работа >> Банковское дело
    ... Я выбрала тему «Кредит как форма движения ссудного ... отношений, кредит был в виде передачи денег в долг. В настоящее время кредит как экономическая категория и как ... определяемых родовыми признаками. Потребительский кредит, как особая форма кредита заключается ...
  • Кредит как экономическая категория

    Реферат >> Экономическая теория
    ... .3 4. Содержание кредита Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных ... или иной общественной формации. Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тог­да, когда ...
  • Механизм банковского мультипликатора. Кредит как экономическая категория

    Контрольная работа >> Банковское дело
    ... как экономической категории Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений ... сфере экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует в форме как коммерческого, так и банковского ...
  • Банковский кредит как правовая категория

    Контрольная работа >> Банковское дело
    ... Заключение Список литературы Введение Банковский кредит, как и все элементы, составляющие финансовую систему ... схематично (рис. 1). Сложность и многоплановость общественных отношений, возникающих при банковском кредитовании, требует ...
  • КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

    Реферат >> Банковское дело
    ... отношения как отношения кредитора и должника являются формой бытия кредита. Вне этого специфического отношения кредит возникнуть ... . Таким образом кредит тесно связан с отношением собственности, положением собственников как хозяйствующих субъектов, ...
  • Кредит: его необходимость и сущность

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена. Ускорение ... ликвидных активов была рассчитана как отношение доходов от ликвидных активов ... работающих активов была рассчитана как отношение дохода от работающих активов ...
  • Кредит и его использование в развитии народного хозяйства

    Реферат >> Экономика
    ... -денежных отношениях. 3. 1 Кредитные деньги и кредит. 3. 2 Кредит в современном денежном обращении. 3. 3 Кредит как фактор ... 6 Фактор времени. 4 Кредитное регулирование. 4. 1 Кредит как средство государственного регулирования экономики. 4. 2 Рефинансирование ...
  • Как рассчитать налог на доходы физических лиц

    Дипломная работа >> Бухгалтерский учет и аудит
    ... имеет значения, во исполнение каких отношений налогоплательщика с налоговым агентом произведена ... про-| | |центов по полученным заемным (кредит-| | |ным) средствам | | |2. ... кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на ...